新能源汽车项目财务分析表

2024年3月17日发(作者：2020年国产车销量排行榜)

新能源汽车项目财务分析表

一、背景分析

把创新作为引领转型发展的第一动力，激发各类人才创造活力，

推动以科技创新为核心的全面创新。对标国际先进水平，打造国际化、

法治化、便利化的营商环境，构筑支撑我市转型发展新的竞争优势。

强化科技创新的引领作用，大力拓展网络经济。营造良好的创新创业

环境，推动大众创业万众创新，健全创新创业的体制机制，推进人才

等创新要素集聚，打造区域创新高地。

（一）强化科技创新引领作用

推动重点领域创新。瞄准重点产业技术瓶颈和产业竞争力提升需

求，推进实施联合技术攻关。加快突破电子信息、新能源、新材料、

高端装备制造、生物医药、海洋开发利用等前沿领域关键技术，提升

基础材料、核心零部件和先进工艺水平。

提升创新支撑能力。围绕发展战略性新兴产业和改造提升传统产

业，构建运行高效、开放共享、引领发展的创新支撑体系，加快布局、

提升一批工程（技术）研究中心、工程（重点）实验室、企业技术中

心、公共技术服务平台，依托高校、科研院所和企业组建产业技术创

新联盟或协同创新中心。

（二）大力拓展网络经济

夯实互联网应用基础。促进互联网深度广泛应用，带动产业变革

和商业模式、服务模式、管理模式创新，拓展网络经济空间。鼓励互

联网骨干企业开放平台资源，围绕重点领域加强行业云服务平台建设，

支持行业信息系统向云平台迁移。加快关键技术突破，推进物联网感

知设施统一规划布局。

加快多领域互联网融合发展。加快推进基于互联网的产业组织、

商业模式、供应链、物流链等各类创新，培育新兴业态和新增长点。

培育互联网生态体系，加快互联网创新要素向经济社会发展各领域渗

透，形成网络化协同分工新格局。引导大型互联网企业向小微企业和

创业团队开放创新资源，鼓励建立基于互联网的开放式创新联盟。促

进“互联网＋”新业态创新，鼓励搭建资源开放共享平台，积极发展

分享经济形态。

（三）推动大众创业万众创新

建设创新创业公共服务平台。实施双创行动计划，构建低成本、

便利化、全要素、开放式的服务平台。加强信息资源整合和政策集中

发布，向创业者开放专利信息资源和科研基地。鼓励龙头企业、高校

院所建立技术转移和服务平台，向中小微企业、创业者提供技术支撑

服务。完善创业培育服务，加强创业导师队伍建设，提升创业投资产

业基金效益，打造企业服务与创业投资结合、线上与线下结合的开放

式服务载体。

（四）构建创新创业的体制机制

深化科技管理体制改革。支持跨界创新、融合创新，推动科技与

经济深度融合。完善科技成果信息发布与共享平台，完善知识产权申

请和扶持政策，促进人才、资金、科研成果等在城乡、企业、高校、

科研机构间有效流动，加快科技成果转化。改革科研管理体制、科技

成果收益权和处置权、基础研究领域科研计划管理方式等，实行增加

知识价值为导向的分配政策，加强对创新人才股权、分红奖励，健全

促进自主创新的动力机制和激励机制，构建符合市场需求的科研成果

转化机制。

突出企业创新主体地位。鼓励和引导企业推动技术、产品、营销、

管理的全面升级。鼓励龙头企业整合上下游产业链，形成产业联盟，

建立联合创新机制，建设产业技术创新公共服务平台，带动产业集聚

发展。鼓励产业联盟在前沿领域开展技术、标准、装备等方面深度合

作。激发国有企业作为市场主体和创新主体的活力，充分发挥现有平

台和资源优势，加强服务中小微企业。

据中国汽车工业协会统计数据显示，2019年1月，汽车产销比上

月均呈下降，商用车降幅更为明显;与上年同期相比，汽车产销呈较快

下降，乘用车降幅高于行业。当月我国整体汽车生产和销售均出现了

超过10%的同比跌幅。但是，新能源汽车逆势增长，生产和销售同比增

幅均超过100%。

2019年1月产销量同比呈现下降，降幅均超10%，大多数车型产

销水平均低于上年同期。2019年1月，中国汽车产销量分别完成

236.5万辆和236.7万辆，产销量比上月分别下降4.7%和11.1%，比上

年同期分别下降12.1%和15.8%。包括轿车、SUV在内的多个车型产销

水平均低于上年同期，行业整体呈现出销量降幅略大于产量的情况。

并非所有数据都在下降。数据显示，交叉型乘用车(微面等货客两

用车)和货车的产量同比分别增长15.8%和4.7%。此外，1月汽车出口

8.3万辆，继续呈现增长态势(同比增幅达4.4%)。其中，商用车出口

2.9万辆，同比增长47.6%，涨幅领先。

新能源汽车的产销继续高歌猛进。2019年1月，新能源汽车产销

量分别为9.1万辆、9.6万辆，同比增幅均超过100%，并高于2018年

全年新能源汽车产、销量的同比增幅(59.9%和61.7%)。乘用车方面，1

月纯电动车产销增幅分别为153.6%和188.5%，插电式混合动力车的产

销增幅则位于50%至55%之间。从新能源汽车销量构成来看，纯电动乘

用车以68%继续领跑，插电式混动(21%)和纯电商用车(10%)排名二、三

位。

从当前新能源汽车行业的发展进程来看，尽管新能源车本身尚存

在一些不足和技术难点，但在传统燃油车面临去库存和转型双重压力

叠加的情况下，新能源汽车仍将成为2019年我国汽车产业的最强动能。

发改委等多部门今年1月共同印发的《进一步优化供给推动消费

平稳增长促进形成强大国内市场的实施方案(2019年)》，把促进汽车

消费放在了首要位置，其中关于新能源汽车的提法包括“将更多补贴

用于支持综合性能先进的新能源汽车销售”，以及“对淘汰更新老旧

柴油货车、推广使用新能源汽车等大气污染治理措施成效显著的地方，

中央财政在安排相关资金时予以适当倾斜支持”等。

根据上市车企披露的1月份产销情况，新能源汽车已逐渐成为部

分自主品牌的中流砥柱和未来之星。比亚迪销量快报显示，2019年1

月新能源汽车总销量2.87万辆，同比增长291%，已大幅超过燃油汽车

1.53万台(同比下降56.43%)的销量。此外，江淮、福田等品牌的新能

源车产销量也快速上涨。江淮汽车1月纯电乘用车产、销均突破6000

台，其中销量同比增幅达67.11%。福田汽车1月新能源车销量同比增

长340.25%，产量同比增长85.44%。

二、公司基本情况

经过多年的发展，公司拥有雄厚的技术实力，丰富的生产经营管

理经验和可靠的产品质量保证体系，综合实力进一步增强。公司将继

续提升供应链构建与管理、新技术新工艺新材料应用研发。集团成立

至今，始终坚持以人为本、质量第一、自主创新、持续改进，以技术

领先求发展的方针。

当前，国内外经济发展形势依然错综复杂。从国际看，世界经济

深度调整、复苏乏力，外部环境的不稳定不确定因素增加，中小企业

外贸形势依然严峻，出口增长放缓。从国内看，发展阶段的转变使经

济发展进入新常态，经济增速从高速增长转向中高速增长，经济增长

方式从规模速度型粗放增长转向质量效率型集约增长，经济增长动力

从物质要素投入为主转向创新驱动为主。新常态对经济发展带来新挑

战，企业遇到的困难和问题尤为突出。面对国际国内经济发展新环境，

公司依然面临着较大的经营压力，资本、土地等要素成本持续维持高

位。公司发展面临挑战的同时，也面临着重大机遇。随着改革的深化，

新型工业化、城镇化、信息化、农业现代化的推进，以及“大众创业、

万众创新”、《中国制造2025》、“互联网+”、“一带一路”等重大

战略举措的加速实施，企业发展基本面向好的势头更加巩固。公司将

把握国内外发展形势，利用好国际国内两个市场、两种资源，抓住发

展机遇，转变发展方式，提高发展质量，依靠创业创新开辟发展新路

径，赢得发展主动权，实现发展新突破。

三、项目投资概述

牢固树立“创新、协调、绿色、开放、共享”发展理念，围绕产

业先行示范区和新型城镇化建设，围绕努力全面建成小康社会，进一

步树立可持续发展理念。

本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨

慎财务估算，项目总投资12536.91万元，其中：建设投资10188.02

万元，占项目总投资的81.26%；建设期利息124.39万元，占项目总投

资的0.99%；流动资金2224.50万元，占项目总投资的17.74%。

项目正常经营年份每年营业收入24500.00万元，综合总成本费用

19371.52万元，税金及附加127.63万元，净利润3750.64万元，财务

内部收益率23.62%，财务净现值5103.26万元，全部投资回收期5.28

年。

四、投资估算的编制说明

（一）投资估算的依据

本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资

金，估算的主要依据包括：

1、《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》

2、《投资项目可行性研究指南》

3、《建设项目投资估算编审规程》

4、《建设项目可行性研究报告编制深度规定》

5、《建设工程工程量清单计价规范》

6、《企业工程设计概算编制办法》

7、《建设工程监理与相关服务收费管理规定》

（二）项目费用与效益范围界定

本期项目费用界定为工程建设费用和项目运营期所发生的各项费

用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价

过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。

五、建设投资估算

本期项目建设投资10188.02万元，包括：工程建设费用、工程建

设其他费用和预备费三个部分。

（一）工程费用

工程建设费用包括建筑工程投资（含土地费用）、设备购置费、

安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、

生产准备费、其他前期工作费用，合计9003.48万元。

1、建筑工程投资估算

根据估算，本期项目建筑工程投资为4170.25万元。

2、设备购置费估算

设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程

设备价格，同时参照《机电产品报价手册》和《建设项目概算编制办

法及各项概算指标》规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行

估算。本期项目设备购置费为4528.45万元。

主要设备一览表

单位：台（套）、万元

序号

1

2

3

4

3

3

设备名称

主要生成设备

辅助生成设备

研发设备

检测设备

环保设备

其它设备

合计

数量

36

4

5

3

3

1

51

购置费

3169.91

362.28

407.56

271.71

226.42

90.57

4528.45

3、安装工程费估算

本期项目安装工程费为304.78万元。

（二）工程建设其他费用

本期项目工程建设其他费用为983.99万元。

（三）预备费

本期项目预备费为200.55万元。

固定资产投资估算表

单位：万元

序号

1

1.1

1.2

1.3

2

3

3.1

3.2

4

5

6

工程费用名称

工程费用

建筑工程费

设备购置费

安装工程费

固定资产其他费用

预备费

基本预备费

涨价预备费

建设期利息

固定资产投资

固定资产投资合计

建筑工程费

4170.25

4170.25

设备购置费

4528.45

安装工程费

304.78

其他费用

合计

9003.48

4170.25

4528.45

304.78

467.37

200.55

97.73

102.82

124.39

9795.79

9795.79

所占比例

91.91%

42.57%

46.23%

3.11%

4.77%

2.05%

1.00%

1.05%

1.27%

100.00%

100.00%

467.37

200.55

97.73

102.82

124.39

4528.45

304.78

六、建设期利息