华晨宝马全面风险管理制度

2023年12月1日发(作者：奔腾b70裸车多少钱)

华晨宝马全?风险管理制度

全?风险管理制度

第?章总则

第?条为防范和规避华晨汽车集团控股有限公司（以下简称集团公司）系统在?产、经营、管理过程中的各种风险，建?健全

集团公司识别、规避、控制、化解风险管理机制，确保企业持续、健康、稳定发展，根据《中华?民共和国公司法》及《中央

企业全?风险管理指引》等有关法律法规规定，结合集团公司经营实际，制定本制度。

第?条本制度所称“全?风险”，是指因外部政治、经济、法律法规、政策及市场环境等因素的不确定性及企业内部管理失控，

造成集团公司系统承担潜在经济损失或其他损害的可能性。

第三条本制度所称全?风险管理是集团公司全员、全过程、全?位管理的?项系统?程，采取以事前防范为主、事中控制和事

后补救为辅的管理原则，围绕战略风险、财务风险、市场风险、运营风险、法律风险等常见风险，通过设计风险管理的核?制

度流程，使风险信息能够及时准确传达，以迅速进?防御与解决，消灭、降低或转移风险。

集团公司通过设?三道防线、明确责权、制度流程保障三个维度，构建全?风险管理体系?，实?归?管理、责任归属、全员

参与的风险管理机制。

第四条集团公司设?风险管理的三道防线。

第?道防线：集团总部各职能部门（发展规划部、财务管理部、经营计划部、审计部、??资源部、综合办公室、信息部、党

群?作部）、集团直属企业（华晨中华汽车公司、华晨汽车?程研究院、华晨汽车销售公司、华晨汽车国际贸易公司、E2发

动机公司、专?车公司）和集团各?（分）公司，分别是所主管业务风险的责任者。

第?道防线：集团公司成?“全?风险管理领导?组”，为集团公司全?风险管理的领导机构，下设办公室，设在集团公司审计

部，

为风险管理的综合管理部门，对全?风险管理的?常?作进?协调和推进。

第三道防线：集团董事会审计委员会负责对集团公司全?风险管理体系的建设情况及?作效果进?客观、独?的监督评价。

第五条集团公司全?风险的管理策略是：确保集团公司系统?临的风险控制在与企业总体战略?标相适应并可承受的范围之

内；确保集团公司系统的风险预警机制、风险应对机制的健全性和有效运?；确保集团公司系统不因灾害性风险遭受重?损

失；确保集团公司系统各项?产、经营、管理活动及法?治理遵守有关法律法规的规定。

第六条本制度适?于集团总部各职能部门、集团直管单位及集团各?（分）公司。

其中，集团公司在集团总部各职能部门、集团直管单位、集团项下投资平台公司及沈阳华晨?杯汽车有限公司（以下统称“集

团直管部门/单位”），建??级全?风险管理体系。

（?）审议、批准集团公司不同时期风险管理的总体策略；

（三）批准集团公司系统?级全?风险管理制度；

（四）审批风险防范?作过程中投?的使?资?；

（五）审议、批准特别重?风险及重?风险发?后的处理措施；

（六）批准集团直管部门/单位提交的特别重?风险、重?风险的预警报告、事前防范措施及应急处理预案；

（七）集团公司董事会授权的有关风险管理的其他事项。

第九条集团公司总法律顾问履?下列职责：

（?）认真贯彻执?国家有关法律法规政策及全?风险管理领导?组的有关决议，对集团直管部门/单位贯彻执?全?风险管

理领导?组决议的情况进?监督；

（?）负责组织召开全?风险管理领导?组?作例会，并履?全?风险管理领导?组?常风险管理职责；

（三）研究、制定集团公司全?风险管理?作的意见、措施和?作计划，并监督实施；

（四）对集团公司全?风险管理?作负有组织领导责任；

（五）其他。

第?条集团公司审计部是集团公司全?风险管理的综合管理部门，负责组织、协调、指导、推进和监督集团直管部门/单位的

全?风险管理?作，指导、监督?级全?风险管理?作，具体履?下列职责：

（?）牵头组织集团直管部门/单位定期对集团公司?临的各类

风险进?识别与分类；

（三）指导、监督本系统内企业开展相关的全?风险管理?作；

（四）接受集团审计部的协调、指导与监督；

（五）其他。

第?三条集团公司以战略规划、产业链管理、重?投资、兼并重组?公司管控和辅业改制等重?决策、经营计划、财务管理、

法律管理、??资源管理及研发、销售、质量、采购等重要业务及其相关流程的风险管理为重点，通过推进风险管理?化建

设、确定特别重?风险与重?风险的应对策略、完善特别重?与重?风险的预警和报告机制、强化风险管理的检查监督机制等

措施，建?并不断完善?级全?风险管理体系。

集团监管单位应当按照集团公司总体规划，结合??产业与业务特征，负责推进本系统、本单位全?风险管理?作的实施。

第?四条集团审计部与?级全?风险管理体系归?管理部门，以下统称为“全?风险归?管理部门”。

2、战略规划风险，主要指中长期战略规划的编制、审批、调整、运营监督等过程中的风险。

3、战略决策风险，主要指战略决策不符合宏观经济政策、产业政策、?业政策、法律法规等。

3、产业链管理风险，主要包括：

（1）产业布局风险（产业布局关键环节缺失、产业链各环节布置?例失调、上下游供求出现不配套等）；

1、?然灾害风险，主要包括：

（1）?然环境恶化；

（2）极端天?，包括极度严寒、酷热、台风、暴?、暴雪、冰冻雪灾、沙尘暴、?蚀等；

（3）地震、洪?、地质变动等。

2、突发性社会事件风险，主要包括：

（六）集团审计部及集团各?（分）公司的法律部门负责法律风险的管理，建?健全法律风险防范体系，并在其归?负责的相

关管理制度中?少应当体现以下风险管理??的内容：

1、公司章程、企业内部规章制度的合法合规性风险。

2、与企业组织相关的法律风险，主要包括?（分）公司的设?、

变更、分?、合并、解散、破产等重要?为过程中的法律风险。

3、投融资、并购重组的法律风险。

4、违反上市公司规则的风险，主要包括：

（1）关联交易风险；

（2）违反重?信息披露风险；

（3）被监管机关调查、查处的风险等。

5、违反WTO规则风险，主要包括：

（1）倾销风险；

（2）垄断风险；

（3）补贴风险；

（4）其他不正当竞争?为风险。

6、?次合作的国外合作?所在国的政治、法律风险。

7、诉讼/仲裁败诉风险。

8、合同管理中的法律风险。

（1）服务商法?治理结构??（股权结构、董事会、经管层）变化导致的影响；

（2）对主要服务商的依赖程度过?；

（3）服务商布局影响；

（4）服务商的信?下降；

（5）与服务商的合作关系恶化；

（6）服务商破产；

（7）售后服务政策与?案的编制、审批、调整过程中的风险；

（8）授权服务合同纠纷；

（9）备件供应波动；

（2）合作关系恶化；

（3）破产等。

6、涉外授权经销合同纠纷等。

（九）华晨汽车?程研究院负责研发设计风险的管理，在其归?负责的相关管理制度中?少应当体现以下风险管理??的内

容：

1、技术风险，主要包括：

（1）技术?平下降；

（2）技术?平落后；

1、?产风险，主要包括：

（1）停产风险；

（2）未能按计划?产的风险；

（3）不能满?计划外（临时）?产要求风险等。

（3）开标、议标及定标风险：招标?未按规定时间地点和?式开标、招标?未按规定组成评标委员会、没有确定的评标标准

和?法、招标?未按规定废标、招标?未按规定确定中标?等；

（4）合同签署与履?阶段风险：招标?改变中标结果或中标?放弃中标、中标?未按规定签署合同、中标?不履?合同或转

让中标项?等。

4、信息风险，主要包括：

（1）信息的收集、整理、分析风险（不真实、不准确、不及时、不完整等）；

（2）信息的传递、反馈风险（质量、效率）；

（3）计算机存储和?络传输过程中的信息失密；

（4）软件使?过程中发?版权纠纷；

（5）发?电?信息安全事件：如病毒、?客袭击、系统运?故障、系统监控不?、丢失、没有备份等。

防性控制与发现性控制相结合的?法，运?相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。

控制措施?般包括：不相容职务分离控制、授权审批控制、财务系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考

评控制等。

第??四条不相容职务分离控制要求集团公司全?系统地分析、梳理业务流程中所涉及的不相容职务，实施相应的分离措施，

形成各司其职、各负其责、相互制约的?作机制。