600609金杯汽车2023年上半年管理水平报告

2023年12月21日发(作者：2016款起亚k5参数)

金杯汽车2023年上半年管理水平报告

一、成本费用分析

1、成本构成情况

金杯汽车2023年上半年成本费用总额为255,064.02万元，其中：营业成本为230,330.41万元，占成本总额的90.3%；销售费用为1,723.44万元，占成本总额的0.68%；管理费用为9,282.15万元，占成本总额的3.64%；财务费用为912.29万元，占成本总额的0.36%；营业税金及附加为1,772.52万元，占成本总额的0.69%；研发费用为11,043.21万元，占成本总额的4.33%。

成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)

项目名称

成本费用总额

营业成本

营业税金及附加

销售费用

管理费用

财务费用

2021年上半年

数值百分比(%)

230,130.91

215,114.74

1,329.26

1,806.19

9,989.01

1,891.7

2022年上半年

数值百分比(%)

2023年上半年

数值百分比(%)

100.00

90.30

0.69

0.68

3.64

0.36

100.00 220,388.26

93.47 197,445.31

0.58 1,242.82

0.78 1,560.44

4.34 9,841.94

0.82 2,154.43

100.00 255,064.02

89.59 230,330.41

0.56 1,772.52

0.71 1,723.44

4.47 9,282.15

0.98 912.29

内部资料，妥善保管

第 1 页共 11 页

研发费用 0 - 8,143.32 3.69 11,043.21 4.33

2、总成本变化情况及原因分析

金杯汽车2023年上半年成本费用总额为255,064.02万元，与2022年上半年的220,388.26万元相比有较大增长，增长15.73%。以下项目的变动使总成本增加：营业成本增加32,885.09万元，研发费用增加2,899.89万元，信用减值损失增加876.87万元，资产减值损失增加769.53万元，营业税金及附加增加529.7万元，销售费用增加163万元，共计增加38,124.08万元；以下项目的变动使总成本减少：财务费用减少1,242.14万元，管理费用减少559.79万元，共计减少1,801.93万元。各项科目变化引起总成本增加36,322.15万元。

成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)

项目名称

营业收入

营业成本

营业税金及附加

销售费用

管理费用

财务费用

研发费用

2021年上半年

数值百分比(%)

264,143.93