2020年银行从业人员资格考试真题及答案:法律法规

2023年11月21日发(作者：昌河铃木汽车图片价格)

2020年银行从业人员资格考试真题及答案：法律法规

一、单项选择题(共90小题，每小题0.5分。共45分。以下各小

题所给出的四个选项中。只有一项符合题目要求，请选择相对应选项，

不选、错选均不得分)第1题 国家开发银行的成立时间是( )。

A.1994年3月

B.1994年4月

C.1994年11月

D.1994年12月

您的答案：A准确答案：A解析： 国家开发银行成立于1994年3

月。中国进出口银行成立于1994年4月，中国农业发展银行成立于

1994年11月。

第2题 中国邮政储蓄银行的挂牌时间是( )。

A.2005年10月27日

B.2006年12月31日

C.2007年3月20 日

D.2020年1月21日

准确答案：C解析： 2005年10月27日，中国建设银行在香港联

合交易所上市。2006年12月31日，经国务院同意银监会正式批准中

国邮政储蓄银行成立;2007年3月20日，中国邮政储蓄银行挂牌;2020

年1月21日，中国邮政储蓄银行整体改制为股份有限公司。

第3题 下列不属于贷款公司的经营业务范围的是( )。

A.办理各项贷款

B.提供购车贷款业务

C.办理资产转让

D.办理贷款项下的结算

准确答案：B解析： 提供购车贷款业务是汽车金融公司的业务范

围。贷款公司可经营下列业务：办理各项贷款;办理票据贴现;办理资

产转让;办理贷款项下的结算;经中国银监会批准的其他资产业务。

第4题 下列关于消费金融公司的说法错误的是( )。

A.消费金融公司不吸收公众存款

B.消费金融公司以小额、分散为原则

C.国内首家外商独资的消费金融公司在天津

D.消费金融公司业务范围仅限于向境内外金融机构提供自营业务

准确答案：D解析： 消费金融公司是指经中国银行业监督管理委

员会批准，在中华人民共和国境内设立的，不吸收公众存款.以小额、

分散为原则.为中国境内居民个人提供以消费为目的的贷款的非银行金

融机构。

第5题 经常以贸易比重为权数的各种双边汇率的加权平均是

( )。

A.市场汇率

B.套算汇率

C.有效汇率

D.浮动汇率

准确答案：C解析： 双边汇率是指一国货币对另一国货币的名义

汇率，表示两国货币之间的对价关系。有效汇率是各种双边汇率的加

第6题 ( )国家开发银行在银行间债券市场成功发行2020年

第一期开元信贷资产支持证券。这是我国资产证券化重启的第一单.也

是迄今为止单笔规模的信贷资产证券化产品。

A.2020年9月5日

B.2020年9月6日

C.2020年9月7日

D.2020年9月8日

准确答案：C解析： 2020年9月7日，国家开发银行在银行间债

券市场成功发行2020年第一期开元信贷资产支持证券。金额101.66

亿元。这是我国资产证券化重启的第一单，也是迄今为止单笔规模的

信货资产证券化产品。

第7题 商业银行发行的信用卡按照发卡对象的不同能够分为

( )。

A.个人卡和单位卡

B.商务差旅卡和商务采购卡

C.贷记卡和准贷记卡

D.转账卡、专用卡和储值卡

准确答案：A解析： 按照发卡对象的不同，商业银行发行的信用

卡可分为个人卡和单位卡。其中，单位卡按照用途分为商务差旅卡和

商务采购卡。按照是否向发卡银行交存备用金，信用卡分为贷记卡和

转贷记卡两种。借记卡按功能的不同分为转账卡、专用卡和储值卡。

第8题 下列不属于商业银行理应披露的公司治理信息的是( )。

A.外部监事工作情况

B.独立董事工作情况

C.年度内召开股东大会情况

D.股东大会构成及其基本情况

准确答案：D解析： 商业银行应披露下列公司治理信息：(1)年度

内召开股东大会情况;(2)董事会构成及其工作情况;(3)独立董事工作

情况;(4)监事会构成及其工作情况;(5)外部监事工作情况;(6)高级管

理层构成及其基本情况;(7)商业银行薪酬制度及当年董事、监事和高

级管理人员薪酬;(8)商业银行部门设置和分支机构设置情况;(9)银行

对本行公司治理的整体评价;(10)银行业监督管理部门规定的其他信息。

第9题 以下关于《中国银行业实施新监管标准指导意见》的说法

错误的是( )。

A.规定商业银行核心一级资本充足率的最低要求为5%

B.规定银行业金融机构杠杆率不得低于4%

C.正常条件下系统重要性银行的资本充足率不得低于11.5%

D.要求银行业金融机构贷款拨备率不低于150%

准确答案：D解析： 《中国银行业实施新监管标准指导意见》要

求银行业金融机构改进贷款损失准备监管，贷款拨备率不低于2.5%。

拨备覆盖率不低于150%。

第10题 “超额贷款损失准备可计入部分”属于商业银行资本中

的( )。

A.核心一级资本

B.其他一级资本

C.二级资本

D.资本扣减项

准确答案：C解析： 商业银行的二级资本包括二级资本工具及其

溢价、超额贷款损失准备可计入部分、少数股东资本可计入部分。

第11题 2020年12月，银监会发布了《关于实施(商业银行资本

管理办法(试行))过渡期安排相关事项的通知》。下列关于该通知中

“到2020年年底的要求”的说法有误的是( )。

A.储备资本要求为0.5%

B.对国内系统重要性银行的资本充足率的最低要求为9.5%

C.对国内非系统重要性银行的资本充足率的最低要求为8.5%

D.对国内非系统重要性银行的一级资本充足率的最低要求为5.5%

准确答案：D解析： 2020年12月，中国银监会发布了《关于实

施(商业银行资本管理办法(试行))过渡期安排相关事项的通知》，对

储备资本要求(2.5%)设定6年的过渡期。到2020年年末，储备资本要

求为0.5%，其后每年递增0.4%;对国内系统重要性银行的核心一级资

本充足率、一级资本充足率和资本充足率的最低要求分别为6.5%、7.5%

和9.5%;对非系统重要性银行的核心一级资本充足率、一级资本充足率

和资本充足率的最低要求分别为5.5%、6.5%和8.5%。

第12题 下列不属于经济资本在商业银行的使用领域的是( )。

A.绩效管理

B.风险管理

C.资源配置

D.风险控制

准确答案：B解析： 经济资本管理的意义在于使银行从管理风险

的角度实现对资源的有效配置，达到风险与收益平衡。具体来说，经

济资本被广泛应用于商业银行的下列领域：(1)绩效管理;(2)资源配

置;(3)风险控制。

第13题 下列不属于合规管理的重点内容的是( )。

A.建设强有力的合规文化

B.建立符合政策法规的合规目标

C.建立有利于合规风险管理的基本制度

D.建立有效的合规风险管理体系

准确答案：B解析： 合规管理需要重点做好以下工作：(1)建设强

有力的合规文化;(2)建立有效的合规风险管理体系;(3)建立有利于合

规风险管理的基本制度。

第14题 冻结单位或个人存款的期限最长为( )个月。

A.1

B.3

C.6

D.9

准确答案：C解析： 冻结单位或个人存款的期限最长为6个月，

期满后能够按照法律规定办理续冻手续。有权机关应在冻结期满前办

理续冻手续，逾期未办理续冻手续的，视为自动解除冻结措施。

第15题 经济资本计量不包括( )的计量。

A.经济资本供给量

B.经济资本需求量

C.经济资本缓冲量

D.经济资本损失量

准确答案：D解析： 经济资本计量是指使用风险计量技术和组合

计量技术。将各类风险量化为资本占用的过程。经济资本计量包括经

济资本供给量、经济资本需求量、经济资本缓冲量的计量。

第16题 当前，我国商业银行存款业务中，采用复利计算利息的

是( )。

A.个人活期存款

B.3年期的储蓄存款

C.1年期的定期存款

D.5年期的定期存款

准确答案：A解析： 活期储蓄是年度结息，所得利息并入本金起

息。

第17题 根据银监会2020年发布的《商业银行理财产品销售管理

办法》，我国商业银行的私人银行客户的金融净资产应达到( )。

A.400万元人民币及以上

B.800万元人民币及以上

C.600万元人民币及以上

D.500万元人民币及以上

准确答案：C解析： 私人银行客户是指金融资产达到600万元人

民币及以上的商业银行客户。

第18题 中国人民银行支付系统的贷记支付业务通过( )处理。

A.大额实时支付系统

B.小额批量支付系统

C.清算账户管理系统

D.支付管理信息系统

准确答案：A解析： 大额实时支付系统处理同城和异地跨行之间

和行内的大额贷记及紧急小额贷记支付业务，中国人民银行系统的贷

记支付业务以及即时转账业务等。支付指令实时处理，全额清算资金。

第19题 下列属于商业银行承诺业务的是( )。

A.银行保函

B.项目贷款承诺

C.不可撤销信用证

D.备用信用证

准确答案：B解析： 承诺类中间业务是指商业银行在未来某一日

期按照事前约定的条件向客户提供约定信用的业务，主要指贷款承诺。

贷款承诺业务能够分为：项目贷款承诺、开立信贷证明、客户授信额

度和票据发行便利四大类。

第20题 当前，我国银行信贷管理一般实行集中授权管理，统一

授信管理，( )，贷款管理责任制相结合，以切实防范、控制和化

解贷款业务风险。

A.审贷分离，统一审批

B.审贷结合。分级审批

C.审贷分离，分级审批

A.中国农业发展银行

B.农村信用社

C.基金管理公司

D.花旗银行北京分行

准确答案：C解析： 略

第22题 下列符合商业银行内部控制原则的是( )。

A.商业银行全体员工参与内部控制

B.内部控制成本能够不考虑

C.行长能够不受内部控制的约束

D.新业务和结构能够暂时不纳入内部控制范畴

准确答案：A解析： 我国《商业银行内部控制指引》规定，商业

银行内部控制应遵循以下基本原则：

(1)全面性。内部控制理应贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企

业及其所属单位的各种业务和事项。

(2)重要性。内部控制理应在全面控制的基础上，注重重要业务事

第23题 在我国，“指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱

的资金监测”的职责由( )履行。

A.中国人民银行

B.公安部

C.国家外汇管理局

D.中国银行业监督管理委员会

准确答案：A解析： 《中国人民银行法》第4条规定：中国人民

银行负有“指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测”

的职责。

第24题 下列不属于银行信用风险的是( )。

A.借款人的信用评级从AA级降为A级

B.债务人因经济危机陷入经营困难

C.信贷调查人员在调查过程中接受贿赂协助骗贷

D.即期外汇交易中.交易对手未能在第二个交易日按期交割

准确答案：C解析： 信用风险又称为违约风险。是指债务人或交

易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，从而给银行

带来损失的可能性。C选项属于操作风险。

第25题 下列说法中错误的是( )。

A.外汇交易是指本国货币与外国货币的兑换买卖

B.经济世界化是指商品、资本、服务与信息跨国界流动的规模与

形式持续增加.通过国际

分工.在世界市场范围内提升资源配置的效率。从而使各国间经济

的相互依赖水准日益加深的趋势

C.金融市场具有货币资金融通功能、优化资源配置功能、风险分

散功能、经济调节功能和定价功能

D.中间业务也叫收费业务，是指不构成银行表内资产、表内负债

的非利息收入的业务.包括收取服务费或代客买卖差价的理财业务、咨

询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收费、托

管、支付结算等业务

准确答案：A解析： 外汇交易是一国货币与另一国货币之间的交

换，它既包括本国货币与外国货币的兑换买卖，也包括各种外国货币

之间的交易。B、C、D三项都是准确的。

第26题 投资购买债券的内部收益率是( )元。

A.持有期收益率

B.到期收益率

C.即期收益率

D.票面收益率

准确答案：B解析： 到期收益率是投资购买债券的内部收益率，

即能够使投资购买债券获得的未来现金流量的现值等于债券当前市场

价格的贴现率.相当于投资者按照当前市场价格购买并且一直持有到满

期时能够获得的年平均收益率，其中隐含了每期的投资收入现金流均

能够按照到期收益率实行再投资。

第27题 下列行为，不符合银行业从业人员职业操守要求的是

( )。

D.建议客户分批次转账以逃避反洗钱检查

准确答案：D解析： 略

第28题 下列不属于中国人民银行法定职责的是( )。

A.发行人民币.管理人民币流通

B.实施外汇管理.监督管理银行问外汇市场

C.依法制定和执行货币政策

D.对银行业金融机构实行并表监督管理

准确答案：D解析： 按照《中国人民银行法》第4条规定，人民

银行主要有以下职责：

(1)发布与履行其职责相关的命令和规章。

(2)依法制定和执行货币政策。

(3)发行人民币.管理人民币流通。

(4)监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场。

(5)实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场。

(6)监督管理黄金市场。

(7)持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备。

(8)经理国库。

(9)维护支付、清算系统的正常运行。

(10)指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测。

(11)负责金融业的统计、调查、分析和预测。

(12)作为国家的中央银行，从事相关的国际金融活动。

(13)国务院规定的其他职责。

第29题 下列对于商业银行委托贷款业务的表述，准确的是

( )。

A.具体贷款条件由商业银行与借款人商定

B.商业银行对贷款资金实行融资

C.商业银行承担贷款信用风险

D.商业银行收取手续费

准确答案：D解析： 略

第30题 李某是农村信用社的会计主管，利用职位之便。其先后

三次挪用本单位资金25万元.用于网上赌球。李某的行为涉嫌构成

( )。

A.贪污罪

B.职务侵占罪

C.洗钱罪

D.挪用资金罪

准确答案：D解析： 略

第31题 监管谈话一般是银监会与银行业金融机构的( )实行

的，要求其就业务活动和风险管理的重大事项作出说明。

准确答案：B解析： 银监会根据履行职责的需要，能够与银行业

金融机构的董事、高级管理人员实行监管谈话，要求其就业务活动和

风险管理的重大事项作出说明。

第32题 在我国.最重要的企业法人形式为( )。

A.机关

B.事业单位

C.公司

D.社会团体

准确答案：C解析： 在我国，公司是最重要的企业法人形式。

第33题 以下对监管资本描述准确的是( )。

A.它也称为风险资本

B.它是防止银行倒闭的最后防线

C.它是银行资产减去负债的余额

D.它是维持金融稳定性而规定的银行必须持有的资本量

准确答案：D解析： 银行资产减去负债的余额是会计资本;防止银

行倒闭的最后防线是经济资本.也称为风险资本;监管资本，指银行监

管*为了满足监管要求、促动银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定

的银行必须持有的资本。

第34题 广泛使用于非贸易结算，或贸易从属费用的收款的托收

方式是( )。

A.光票托收

D.进口托收

准确答案：A解析： 光票托收广泛用于非贸易结算，或贸易从属

费用的收款等。

第35题 制定银行业从业人员职业操守的宗旨是：“为规范银行

业从业人员职业行为.提升中国银行业从业人员( )，建立健康的银

行业企业文化和信用文化，维护银行业良好信誉。促动银行业的健康

发展。”

A.专业水平和道德水平

B.整体素质和职业道德水准

C.职业道德和信用水平

D.专业素质和知识水平

准确答案：B解析： 制定银行业从业人员职业操守的宗旨是为规

范银行业从业人员职业行为.提升中国银行业从业人员整体素质和职业

道德水准，建立健康的银行业企业文化和信用文化.维护银行业良好信

誉.促动银行业的健康发展.

第36题 关于《反不正当竞争法》的规定，下列说法不准确的是

( )。

A.经营者不得采用财务或其他手段实行贿赂以达到销售或购买产

品或服务的目的

B.经营者销售或购买商品或服务.能够以明示方式给对方折扣

C.经营者销售或购买商品或服务.不能够以明示方式给对方折扣

D.经营者销售或购买商品或服务.能够给中间人佣金

单位或者个人回扣的，以行贿论处;对方单位或者个人在账外暗中收受

回扣的.以受贿论处。经营者销售或者购买商品，能够以明示方式给对

方折扣，能够给中间人佣金。经营者给对方折扣、给中间人佣金的，

必须如实入账;接受折扣、佣金的经营者必须如实入账。

第37题 法院持法定手续到某银行支行查询某贸易公司的存款状

况.该行某业务员因与该贸易公司保持着很好的业务关系，闻讯后立即

告知该贸易公司，此行为违反了( )规定。

A.反洗钱

B.协助执行

C.内幕交易

D.监管规避

准确答案：B解析： 银行从业人员在处理与客户关系时，具有协

助执行义务。即银行从业人员理应按法定程序积极协助执法机关的执

法活动，不泄露执法活动信息，不协助客户隐匿、转移资产。

第38题 下列贷款中，贷款期限上限最低的是( )。

A.国家助学贷款

B.一般商业性助学贷款

C.二手车消费贷款

D.自用车消费贷款

准确答案：C解析： 国家助学贷款上限为10年;一般商业性助学

贷款上限为8年;二手车或商用车消费贷款上限为3年：自用车消费贷

款上限为5年。

第39题 看涨期权买方的损失为( )。

A.零

B.期权费

C.无穷大

D.以上都不对

准确答案：B解析： 对卖方来讲，因为承担在将来为买方承兑选

择权的义务，得到一笔期权费。有买入金融资产权利的期权叫看涨期

权，有卖出金融资产权利的期权叫看跌期权。当标的物涨价时.看涨期

权方买人标的物，收益为溢价减去期权费。当标的物跌价时，看涨期

权买方不履行买进。这时损失化，为期权费。

【专家点拨】期权是指在未来一定时期能够买卖的权利，是买方

向卖方支付一定数量的金额后拥有的在未来一段时间内或未来某一特

定日期以事先规定好的价格(指履约价格)向卖方购买或出售一定数量

的特定标的物的权利，但不负有必须买进或卖出的义务。为取得这个

权利，买方需要预先支付一定的期权费。

第40题 在国际收支衡量指标中，( )是国际收支中最主要的

部分。

A.贸易收支

B.国外投资

C.劳务输出

D.国外借款

准确答案：A解析： 在国际收支的衡量指标中，贸易收支是国际

收支中最主要的部分。

第41题 期限3个月至1年(不含3个月，含1年)，主要用于企

业正常生产经营中周期性、季节性资金的需要是( )。

A.临时流动资金贷款

B.短期流动资金贷款

C.中期流动资金贷款

D.流动资金循环贷款

准确答案：B解析： 短期流动资金贷款：期限在3个月至1年(不

含3个月，含1年)，主要用于企业正常生产经营中周期性、季节性资

金的需要。故本题选B。

【专家点拨】流动资金贷款按期限分为临时流动资金贷款、短期

流动资金贷款和中期流动资金贷款。(1)临时流动资金贷款：期限在3

个月(含)以内，主要用于企业一次性进货的临时性资金需要和补充其

他支付性资金不足。(2)短期流动资金贷款：期限在3个月至1年(不

含3个月，含1年)，主要用于企业正常生产经营中周期性、季节性资

金的需要。(3)中期流动资金贷款：期限1年至3年(不含1年，含3

年).主要用于企业正常生产经营中经常占用的、长期流动性资金需要。

第42题 单家银行担任银团贷款中的牵头行时，其承贷份额原则

上很多于银团融资总金额的( )。

A.10%

B.20%

C.30%

D.50%

准确答案：B解析： 单家银行担任牵头行时，其承贷份额原则上

很多于银团融资总金额的20%.分销给其他银团贷款成员的份额原则上

不低于50%.

第43题 债券票面利息与购买价格之间的比率是( )。

A.名义收益率

B.持有期收益率

C.即期收益率

D.到期收益率

准确答案：C解析： 名义收益率，又称票面收益率，是票面利息

与面值的比率：即期收益率.是债券票面利息与购买价格之间的比率。

持有期收益率，是债券买卖价格差价加上利息收入后与购买价格和持

有期限之间的比率。到期收益率是投资购买债券的内部收益率。

第44题 ( )是指交易双方约定在未来某个特定时间以约定价

格买卖约定数量的资产。

A.远期

B.期货

C.掉期

D.期权

准确答案：A解析： 远期是指交易双方约定在未来某个特定时间

以约定价格买卖约定数量的资产.包括利率远期合约和远期外汇合约。

第45题 以下银行业务中不存有信用风险的业务是( )。

A.同业交易

易中。从发展趋势来看，银行正越来越多地面临着除贷款之外的其他

银行业务中所包含的信用风险，包括承兑、同业交易、贸易融资、外

汇交易、金融衍生业务、承诺和担保以及交易的结算等。

第46题 李小姐于2020年6月1日在银行新开立了一个存款账户，

并存人一笔10000元的活期存款。假定年利率隽1%，利息税率为5%，

采用积数计息法计息。该客户于2020年6月18 日通过ATM机查询账

上余额。假设期间没有实行任何存取，查询也无须付费，则李小姐将

在ATM机上看到的数字是( )元。

A.10004.72

B.10004.49

C.10004.42

D.10000.00

准确答案：D解析： 活期存款是在每季末月20日结息，次日付息。

该客户在2020年6月18日查询存款金额时.还未到该季度的结息日，

所以她只能在ATM机上看到其本金10000.O0元。

第47题 根据《商业银行法》的规定，银行的附属资本规模不得

__________核心资本的__________。( )

A.低于：50%

B.低于;1/3

C.高于：50%

D.高于;100%

准确答案：D解析： 根据《商业银行法》的规定，银行的附属资

本规模不得超过核心资本的100%。

第48题 根据《中国银行业实施新资本协议指导意见》，在信用

风险、市场风险、操作风险三类风险中.现阶段国内大型银行理应

( )的计量模型。

A.首先开发信用风险、操作风险

B.首先开发信用风险、市场风险

C.首先开发市场风险、操作风险

D.同时开发三大风险

准确答案：B解析： 在信用风险、市场风险、操作风险三类风险

中，现阶段国内大型银行理应先开发信用风险、市场风险的计量模型。

第49题 下列银行业从业人员的做法.符合职业操守相关“信息披

露”规定的是( )。

A.在产品说明中以小字在不显眼的地方揭示产品风险

B.利用银行的声誉对所代理产品实行合约以外的承诺

C.不告知客户本行在代理产品销售过程中的责任和义务

D.以足以让客户注意的方式向客户解释产品的最终责任承担者

准确答案：D解析： 根据信息披露的规定，银行理应对所在机构

代理销售的产品必须以明确的、足以让客户注意的方式向其提示被代

理人的名称、产品性质、产品风险和产品的最终责任承担者、本银行

在本产品销售过程中的责任和义务等必要的信息。

第50题 银团贷款中.受邀参加银团.并按照协商确定的份额提供

贷款的普通角色的银行是( )。

A.牵头行

B.代理行

C.参加行

D.安排行

准确答案：C解析： 牵头行，即接受借款人的委托，策划组织银

团并安排贷款分销的银行。代理行，负责协调贷款及还款支付管理等

工作的银行，通常由牵头行担任。参加行，即接受牵头行的邀请参加

银团，并按照协商确定的份额提供贷款的银行。安排行是介于牵头行

和参加行之间的成员。根据上述定义，C选项准确。

第51题 ( )是指商业银行经国家相关部门批准，对固定资产

实行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额部分。

A.重估储备

B.一般准备

C.优先股

D.混合资本债券

准确答案：A解析： 重估储备，指商业银行经国家相关部门批准，

对固定资产实行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额

部分。

第52题 从支出角度看，( )不是GDP构成的四绝大部分之一。

A.消费

B.投资

C.净进口

D.净出口

准确答案：C解析： 从支出角度来看，GDP由消费、投资、净出

口和政府购买支出四绝大部分构成。

第53题 债权人会议通过和解协议的决议.由出席会议的有表决权

的债权人___________同意，并且其所代表的债权额占___________以

上。( )

A.过半数;无财产担保债权总额的2/3

B.过半数;债权总额的2/3

C.2/3多数：无财产担保债权总额的2/3

D.2/3多数;债权总额的2/3

准确答案：A解析： 债权人会议通过和解协议的决议，由出席会

议的有表决权的债权人过半数同意，并且其所代表的债权额占无财产

担保债权总额的2/3以上。

第54题 商业银行高级管理层成员的任职资格需要符合( )的

规定。

A.国务院

B.中国人民银行

C.银行业监督管理机构

D.银行业协会

准确答案：C解析： 商业银行高级管理层成员的任职资格需要符

合银行业监督管理机构的规定。

第55题 以下关于银行资本说法错误的是( )。

A.会计资本，也称为账面资本，是指银行的所有者权益

B.监管资本也称为风险资本

C.监管资本是银行监管*为了维持金融体系稳定而规定的银行必须

持有的资本

D.经济资本是银行需要保有的最低资本量

准确答案：B解析： 经济资本因为直接与银行所承担的风险挂钩，

所以也称为风险资本。

第56题 按基础资产分类。衍生品业务不包括( )。

A.利率衍生品

B.汇率衍生品

C.信用衍生品

D.现金类衍生品

准确答案：D解析： 根据所依据的原始资产类型不同，金融衍生

产品能够分为汇率衍生品(外汇金融期货、外汇期权、外汇远期合约

等)、利率衍生品(利率金融期货、利率期权、利率掉期等)、信用衍生

品、权益证券合约(股票金融期货、股票期权等)以及权益证券的指数

合约(股票指数金融期货、股票指数期权等)。

第57题 下列关于商业银行信用风险管理的说法，错误的是

( )。

A.商业银行信用风险管理指的是风险的识别、衡量、监督、控制

和调整收益

B.传统的信用评估方法主要是“5C”原则：“品德、水平、资本、

抵押品、盈利”

C.在建立信用度量模型的基础上，还能够考虑利用信用衍生工具

规避信用风险

D.银行在贷款或贷款组合的风险度量中特别注意使用信用风险管

理的新工具

准确答案：B解析： “5C”原则包括：贷款人道德品质

(Character)、经营水平(Capacity)、资本(Capital)、担保

(Collateral)、经营环境(Condition)。

第58题 以下属于反映企业经营成果的是( )。

A.资产

B.利润

C.负债

D.所有者权益

准确答案：B解析： 《企业会计准则》将会计要素分为六类，其

中资产、负债、所有者权益是反映企业财务状况的静态要素.收入、费

用和利润是反映企业经营成果的动态要素。

第59题 银监会能够对违法经营、经营管理不善造成严重后果的

银行业金融机构予以撤销。撤销是指监管部门对经其批准设立的具有

法人资格的金融机构依法采取的( )的行政强制措施。

A.停止其营业

B.限制其所有业务

C.终止其法人资格

D.没收其所有资产

准确答案：C解析： 《银行监督管理办法》第39条规定，银行金

融机构有违法经营、经营管理不善等情形，不予撤销将严重危害金融

秩序、损害公众利益的，国务院银行业监督管理机构有权予以撤销。

撤销是指监管部门对经批准设立的具有法人资格的金融机构依法采取

的终止其法人资格的行政强制措施。

第60题 下列关于商业银行资本的描述，准确的是( )。

A.银行资本等于会计资本、监管资本和经济资本之和

B.经济资本是一种完全取决于银行盈利大小的资本

C.商业银行的会计资本等于经济资本

D.监管资本是商业银行必须持有资本的最低要求

准确答案：D解析： 会计资本、监管资本和经济资本是银行资本

在财务会计、银行监管和内部风险管理三个意义上的不同概念，而不

是银行资本的三个组成部分，所以，A选项错误;经济资本是银行内部

管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量，

所以，经济资本不但与银行盈利的大小相关，还与银行所承担的风险

相关，所以，B选项错误;在正常情况下，银行会计资本的数量理应大

于、等于经济资本的数量，所以。C选项错误。

第61题 根据信息披露的要求，对所在机构代理销售的产品理应

披露的信息不包括( )。

A.被代理人的名称

B.产品的创新之处

C.产品的最终责任承担者

D.本银行在本产品销售过程中的责任和义务

准确答案：B解析： 信息披露要求对所在机构代理销售的产品必

须以明确的、足以让客户注意的方式向其提示被代理人的名称、产品

性质、产品风险和产品的最终责任承担者、本银行在本产品销售过程

中的责任和义务等必要的信息。

第62题 为了确保银行客户和其他市场参与者充分了解银行创新

所隐含的风险.银行必须对创新过程中不涉及商业秘密，不影响知识产

权的部分予以充分披露。这属于银行金融创新所遵守的( )原则。

A.信息充分披露

B.风险可控

C.成本可算

D.知识产权保护

准确答案：A解析： 略

第63题 ( )是指以非法占有为目的，采取虚构事实或者隐瞒

真相的方法，非法向社会公开募集资金。数额较大的行为。

A.信用证诈骗罪

B.非法吸收公众存款罪

C.集资诈骗罪

D.违法发放贷款罪

准确答案：C解析： 集资诈骗罪，是指以非法占有为目的，采用

虚构事实、隐瞒真相的方法，非法向社会公开募集资金.数额较大的行

为。

第64题 下列关于骗取贷款、票据承兑、金融票证罪与贷款诈骗

罪的区别的说法不准确的是( )。

A.骗取贷款、票据承兑、金融票证罪的犯罪主体包括自然人和单

位，贷款诈骗罪的犯罪主体仅仅自然人

B.骗取贷款、票据承兑、金融票证罪法定刑仅为7年有期徒刑，

贷款诈骗罪法定刑能够判处无期徒刑

准确答案：D解析： 两种犯罪在主观方面均是故意。

第65题 下列关于留置的说法错误的是( )。

A.留置权只能发生在特定的合同关系中，如保管合同、运输合同

和加工承揽合同

B.留置权发生两次效力.即留置标的物和变价并优先受偿

C.留置权具有可分性。即债权得到全部清偿之前，留置权人能够

留置未得到清偿那部分对应的标的物

D.留置权实现时.留置权人必须确定债务人履行债务的宽限期

准确答案：C解析： 留置权具有不可分性，即债权得到全部清偿

之前，留置权人有权留置全部标的物。

第66题 根据《民法通则》的规定，下列关于民事法律行为的表

述错误的是( )。

A.无效的民事行为.从行为开始时就没有法律约束力

B.被撤销的民事行为.从行为开始起无效

C.民事行为部分无效.不影响其他部分效力的，其他部分仍然有效

D.显失公平的民事行为无效

准确答案：D解析： 《民法通则》规定，下列民事行为，一方有

权请求人民法院或者仲裁机关予以变更或者撤销：(1)行为人对行为内

容有重大误解的;(2)显失公平的。被撤销的民事行为从行为开始起无

效。显失公平的民事行为是可撤销的民事行为。可撤销与无效不是同

一概念。

第67题 刘先生在2020年5月16日存入1笔20000元的1年期

整存整取定期存款，假设1年期定期存款年利率1.98%，活期存款年利

率0.72%。存满1个月时，他取出10000元。按照积数计息法，刘先生

支取的10000元的利息是( )。(征收5%利息税后)

A.6.20元

B.5.89元

C.4.12元

D.4.96元

准确答案：B解析： 刘先生支取的10000元属于提前支取，定期

存款提前支取部分按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。若按

照积数计息法，则计息天数为31天。则其应得到的利息为：

10000×0.72%×(1-5%)×31/360=5.89(元)。

第68题 开证银行授权代付行向受益人预付信用证金额的全部或

一部分，由开证行保证偿还并负担利息的信用证为( )。

A.循环信用证

B.背对背信用证

C.对开信用证

D.预支信用证

准确答案：D解析： 预支信用证指开证行授权代付行向受益人预

付信用证金额的全部或一部分，由开证行保证偿还并负担利息，即开

证行付款在前，受益人交单在后，与远期信用证相反。

第69题 根据《金融租赁公司管理办法》的规定，金融租赁公司

以经营( )业务为主。

A.经营性租赁

B.转租赁

C.直接租赁

D.融资租赁

准确答案：D解析： 金融租赁公司是指经银监会批准，以经营融

资租赁业务为主的非银行金融机构。融资租赁是指出租人根据承租人

对租赁物和供货人的选择或认可.将其从供货人处获得的租赁物，按合

同约定出租给承租人使用.向承租人收取租金的交易活动。

第70题 关于中央银行定向票据，下列说法不准确的是( )。

A.中央银行定向票据是中国人民银行向特定的银行发售的央行票

据，该银行必须认购

B.中央银行定向票据是中国人民银行的一种市场化的货币政策工

具

C.发行中央银行定向票据可使中央银行有针对性地回笼银行资金

D.中央银行定向票据被用以控制某些银行贷款扩张的规模

准确答案：B解析： 中央银行定向票据是中国人民银行的一种货

币政策工具，是中央银行有针对性地回笼资金，用以控制某些银行贷

款扩张规模.这种货币政策工具是相对非市场化的。所以.B选项错误。

第71题 银行应遵守法律法规的要求及与客户的约定，履行必要

的保密义务，妥善保管和利用在业务展开过程中从客户那里获得的信

息。这是指( )。

A.审慎尽责

B.充分信息披露

准确答案：A解析： 在展开创新业务时，银行必须遵循符合客户

利益和审慎尽责的基本原则，为客户提供专业、客观和公平的意见，

按相对应的法律要求，特别重视并忠实履行对客户的义务和责任.真正

将客户的利益放在首位，始终从客户的角度来思考问题。同时，银行

应遵守法律法规的要求及与客户的约定.履行必要的保密义务，妥善保

管和利用在业务展开过程中从客户那里获得的信息。

第72题 以下说法错误的是( )。

A.一般存款账户能够办理现金缴存.但不得办理现金支取

B.专用存款账户是指存款人对其特定用途的资金实行专项管理和

使用而开立的银行结算账户

C.同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户

D.临时存款账户的有效期最长不得超过1年

准确答案：D解析： 临时存款账户的有效期最长不得超过2年。

第73题 ( )是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程

序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款。

A.注重类贷款

B.次级类贷款

C.可疑类贷款

D.损失类贷款

准确答案：D解析： 损失类贷款是指在采取所有可能的措施或一

切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的

贷款。

第74题 支票是出票人签发的.委托办理支票存款业务的银行在见

票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。不能够用来支

取现金的支票是( )。

A.现金支票

B.转账支票

C.普通支票

D.旅行支票

准确答案：B解析： 转账支票只能用于转账，不能支取现金。

第75题 ( )是指以短期金融工具为媒介实行的、期限在1年

以内(含1年)的短期资金融通市场。

A.短期市场

B.融资市场

C.货币市场

D.资本市场

准确答案：C解析： 货币市场是指以短期金融工具为媒介实行的、

期限在1年以内(含1年)的短期资金融通市场。

第76题 下列属于法律法规中程序性的规定范畴的是( )。

A.不得实行洗钱活动

B.法律、法规要求所有经营性、生产性企业依法照章纳税

C.商业银行开办代客境外理财业务必须向中国银行业监督管理委

员会申请代客理财业务资格

D.法律、法规要求所有经营性、生产性企业要遵守会计原则

准确答案：C解析： 禁止性规定是法律对于不可从事行为的明确

规定;义务性规定是法律关于要求行为人履行行为的规定：程序性规定

是指法律法规中相关从事某种活动必须按照一定程序履行审批或备案

的规定。A选项属于禁止性规定;B、D两项属于义务性规定。

第77题 根据《合同法》的规定，下列关于合同的规定表述不准

确的是( )。

A.合同当事人的法律地位平等

B.当事人依法享有自愿订立合同的权利

C.当事人理应遵循公平原则确定各方的权利和义务

D.当事人不能委托代理人订立合同

准确答案：D解析： 当事人能够委托代理人订立合同，D选项错

误。

【专家点拨】根据合同法规定的合同的定义：合同是平等主体的

自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的

协议。合同当事人是平等主体.他们的法律地位应该是平等的。同时。

合同成立要求当事人意思表达真实，若是受到欺骗、胁迫、显失公平

等情形合同无效，故保证了当事人依法享有自愿订立合同的权利，也

保证了当事人要遵循公平原则确定双方权利义务。

第78题 银行业金融机构按照规定如实向社会公众披露的信息不

包括( )。

A.风险管理状况

B.企业文化活动

C.财务会计报告

D.董事和高级管理人员变更

准确答案：B解析： 银行业监督管理机构理应责令银行业金融机

构按照规定，如实向社会公众披露财务会计报告、风险管理状况、董

事和高级管理人员变更以及其他重大事项等信息。

第79题 下列关于商业贷款业务的表述，准确的是( )。

A.只能采用担保的方式发放贷款

B.不得向事业单位发放贷款

C.向关系人发放担保贷款的条件能够优于其他借款人同类贷款的

条件

D.理应对借款人的借款用途实行严格审查

准确答案：D解析： 略

第80题 个人外汇买卖业务多本着钞变钞、汇变汇的原则。下列

说法准确的是( )。

A.现钞能够随意兑换成现汇

B.现钞不能随意兑换成现汇.需要支付一定的钞变汇手续费

C.现汇买入价与现钞买入价总是相同的

D.现汇卖出价与现钞卖出价总是不同的

准确答案：B解析： 通过个人外汇买卖业务，通过现钞现汇的买

卖，以汇率变化为杠杆来赚取差价，实行投资，这是银行为大家提供

的一项有偿服务。而且题干已经告诉我们，银行展开个人理财业务鼓

励的是钞变钞、汇变汇的原则实行交易，故在现钞和现汇(即钞变汇)

的兑换过程中，银行会收取手续费。A选项错误。相对应的，B选项就

是准确的.

第81题 ( )是指无权代理人的代理行为客观上存有使相对人

相信其有代理权的情况，且相对人主观上为善意，因而能够向被代理

人主张代理的效力。

A.委托代理

B.指定代理

C.无权代理

D.表见代理

准确答案：D解析： 表见代理是指无权代理人的代理行为客观上

存有使相对人相信其有代理权的情况且相对入主观上为善意.因而能够

向被代理人主张代理的效力。

第82题 下列解散情形出现时。公司不必实行清算、清理债权债

务的是( )。

A.公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事

由出现

B.股东会或股东大会决议解散

C.因公司合并需要解散

D.公司违反法律法规被依法吊销营业执照

准确答案：C解析： 因公司合并、分立需要解散的，免于清算。

第83题 下列关于教育储蓄存款的说法，准确的是( )。

A.利率优惠.按同期限档次的零存整取定期储蓄存款利率计息

B.存期灵活.最长存期为6年

C.总额控制.本金合计限额为5万元

准确答案：B解析： A选项应为1年期、3年期教育储蓄按开户日

同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计息：C选项应为本金合计限额

为两万元：D选项应为父母为了子女接受非义务教育而存钱，分次存入，

到期二次支取本金和利息。

第84题 债权人行使撤销权的必要费用，由( )承担。

A.债权人

B.债务人

C.担保人

D.人民法院

准确答案：B解析： 此题首先能够排除的是C和D选项，他们并

没有参与到整个过程。债权人行使撤销权是在债务人对其利益造成损

害的情况下实行的，根据公平原则，所以必然由债务人承担费用。撤

销权是指在债务人放弃其到期债权或者转让财产，对债权人造成损害

的：或债务人以明显不合理的低价转让财产。对债权人造成损害，并

且受让人知道该情形的，债权人能够申请法院撤销债务人行为的权利。

撤销权的行使范围以债权人的债权为限，其费用由债务人承担。行使

时效：自债权人知道或应该知道撤销事由之日起年内行使。自债务人

的行为发生之日起5年内没有行使撤销权的，该撤销权消灭。

第85题 关于合同生效要件的说法不准确的是( )。

A.至少有一方当事人具有相对应的民事行为水平

B.当事人意思表示真实

C.合同标的合法.即当事人签订的合同不违反法律和社会公共利益

D.合同标的须确定和可能

准确答案：A解析： 合同生效是指依法有效的合同在当事人之间

开始发生了法律约束力。当事人指的是当事人双方，只有一方具备相

对应民事行为水平是不行的。

【专家点拨】合同生效具有几大要件：(1)当事人必须具有相对应

的民事行为水平;(2)当事人意思表示真实;(3)合同标的合法，即当事

人签订的合同不违反法律和社会公共利益;(4)合同标的须确定和可能。

当事人指的是当事人双方，只有一方具备相对应民事行为水平是不行

的。

第86题 根据《金融机构大额交易和能够交易报告管理办法》的

规定，下列属于大额交易的是( )。

A.某日小李给小张通过银行转账40万元

B.某日A公司通过银行转账支付给B供应商220万元的贷款

C.某日小王通过银行柜台取款人民币15万元

D.某日小刘通过银行柜台给小周汇款美金8000元

准确答案：B解析： 单位银行账户之间单笔或者当日累计人民币

200万元以上或者外币等值20万美元以上的转账属于大额交易。

第87题 外部欺诈属于银行风险中的( )。

A.信用风险

B.市场风险

C.操作风险

D.合规风险

准确答案：C解析： 操作风险能够分为由人员、系统、流程和外

部事件所引发的四类风险.并由此分为七种表现形式：内部欺诈，外部

欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性有问题，客户、产品及业务做

法有问题。实物资产损坏，业务中断和系统失灵，执行、交割及流程

管理不完善。

第88题 下列相关公司治理主体的说法不准确的是( )。

A.为保证董事会的独立性。董事会中应有一定数目的非执行董事

B.注册资本在10亿元人民币以上的商业银行。独立董事的人数不

得少于5人

C.商业银行的高级管理层由行长、副行长、财务负责人等组成，

对董事会负责，负责具体执行董事会的决策

D.监事会由职工代表出任的监事、股东大会选举的外部监事和其

他监事组成，其中外部监事的人数不得少于2名

准确答案：B解析： 注册资本在10亿元人民币以上的商业银行。

独立董事的人数不得少于3人。

第89题 汇率贴水的含义是指( )。

A.官方汇率比市场汇率贵

B.远期汇率比即期汇率贵

C.官方汇率比市场汇率便宜

D.远期汇率比即期汇率便宜

准确答案：D解析： 远期汇率比即期汇率便宜即为汇率贴水。

第90题 以下说法不准确的是( )。

A.重估储备是指商业银行经国家相关部门批准。对固定资产实行

重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额部分

B.一般准备是指根据全部贷款余额一定比例计提的，用于补充尚

未识别的可能性损失的准备

C.混合资本债券是指商业银行发行的带有一定股本性质。又带有

一定债务性质的资本工具

D.重估储备能够列入附属资本。但是计入附属资本的部分不超过

重估储备的60%

准确答案：D解析： 重估储备计人附属资本的部分不超过重估储

备的70%。

二、多项选择题(共40小题，每小题1分，共40分。以下各小题

所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目要求，请选择相对

应选项，多选、少选、错选均不得分)

第91题 制定和执行货币政策的目标有( )。

A.促动经济的增长

B.保持货币币值的稳定

C.增大监管部门的监管力度

D.加快金融市场的发展

E.防范和化解金融风险

准确答案：A,B解析： 中国人民银行的职能