EFP案例分析

2023年12月25日发(作者：东风本田杰德论坛)

案例1：中年夫妻家庭的二胎规划

一、家庭成员背景资料

章明先生，40岁，长沙某物流部门高管，年税后收入18万元；妻子谢敏长沙某私企会计，36岁，年税后收入6万元，另有因持有投资性资产而获得的金融投资收益2万元。现每年家庭支出中，章明先生3万元，谢敏女士4万元。女儿章小敏目前12岁，即将上初中，章先生父亲，今年67岁，章先生每年支付给3万元的赡养费（在理财目标中体现）用补贴社保养老金的不足。目前家庭有活期存款3万元，定期存款10万元，债券10万元，银行理财产品市值20万元，自用一辆市值15万元的汽车。另家庭有一套自住房，目前家庭自住房市值为100万元，贷款一年前已还清。夫妻两人都有社保，缴费年限分别为13年和10年。章明年社保缴费基数为10万元，妻子的社保缴费基数为6万元，目前两人的养老金账户余额分别为6万元与3万元，医保账户余额均为0。住房公积金按8%缴费，夫妻住房公积金账户余额分别为2万元与1万元。；保险方面，章明2年前投保了某寿险公司的5年期20万元定期寿险，期缴保费1,000元；妻子谢敏投保了一年期保额10万元重大疾病险，保费1.000元已经缴清。

二、理财目标

1) 购房规划：希望尽快出售自住房，购买一套精装修学区房，预计价值200万元。

2) 赡养老人：每年给67岁的父亲3万元，预计持续13年。

3) 子女抚养和教育规划：章明和妻子谢敏都不是独生子女，考虑到目前国家全面放开二胎的政策，打算明年生二胎。每一个子女家庭养育费用为3万元，计划抚养到24岁为止。每个子女教育金从幼儿园到国内硕士为止，幼儿园到本科按照当地私立寄宿制从宽规划，硕士按照全国私立寄宿制从宽规划。

4) 换车规划：3年后换车30万元，旧车残值6万元。

5) 退休规划：夫妻两人预计到法定年龄后退休。退休后日常生活开销现值各5万元（可接受值4万元）。

三、基本假设

四、问题

方案分析：对不生二胎和生二胎分别做方案分析。

财务诊断：编制家庭资产负债表和家庭收支储蓄表并做财务诊断。

目标可行性分析：依前项方案决策对上述理财目标可否实现，提出结论或调整建议。

产品推荐：请以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品做推荐。

编制包含上述内容的理财规划报告书。

夫妻两人的薪资收入增长率，社平工资和养老金增长率都是7%。

当地住房公积金贷款上限为50万元，利率3.25%。

购房首付30%，贷款期限最长20年，商贷利率4.9%。

章先生投资时可忍受的本金损失为10%，属于稳健型投资者。

其他增长率参照软件的数据

案例2：年轻夫妻的成家计划

一、家庭成员背景资料

天津市的王嘉今年30岁，本科毕业后就职于某金融企业，年税后收入11万元。妻子郭瑜目前在国企从事会计工作，29岁，年税后收入8万元。两人结婚1年，6个月后女儿即将出生（可视为-1岁）。家庭年生活开销7万元，其中王嘉3万元，郭瑜4万元(为方便计算可全部列入食品支出)。目前，家庭有活期存款2万元，投资上市公司股票目前市值15万元，股票型基金5万元。还有一处王嘉婚前购买的一居室房价值60万元，住房公积金贷款余额还有20万元，还有10年还清（贷款和还款均计入个人名下）。两人都有社保，王嘉年缴费基数为10万元，郭瑜年缴费基数为6万元。养老金账户夫妻分别为5万元与3万元，缴费年限都是6年，夫妻住房公积金账户都用来缴贷款，无余额。医保账户余额也为0。夫妻两人均未投保商业保险。

二、理财目标（均为现值）

1) 购房规划：打算尽快购买120万元自住房产，20年还清。

2) 子女抚养和教育规划：女儿的养育费用每年4万元现值，抚养24年。子女教育金以当地私立寄宿制从宽规划，从幼儿园到国内硕士为止。

3) 购车规划：为方便上下班和周末出游，打算2年后或（最晚）3年后购价值15万的家庭轿车一辆，不贷款。每年养车费用为15000元，养车年限为7年。

4) 旅游规划：从3年后开始计划每年国外旅游一次，年费用理想现值3万元（可接受值为2.5万元），暂计划10年。

5) 退休规划：夫妻俩按法定退休年龄退休，退休后的年开销现值各5万元。

三、基本假设

1) 王先生夫妻的薪资收入增长率，社平工资和养老金增长率都是7%。

2) 购买新房首付40%，住房公积金个人住房贷款最高可贷额度为60万元。

3) 若不出售旧房，可取得年房租收入2万元。(房租收入仅在理财目标中体现)

4) 王先生的风险属性为积极性。客户风险承受能力：中高；客户风险承受态度：中高。

5) 题目中没给的假设以软件设置标准。

6) 商业贷款利率为4.90%，住房公积金贷款利率为3.25%。

四、问题

方案分析：对购置新房时是否出售旧房，作方案分析。

财务诊断：编制王先生的家庭资产负债表和家庭收支储蓄表并做财务诊断。

目标可行性分析：依前项方案决策对上述理财目标可否实现，提出结论或调整建议。

产品推荐：请以目前市场上可提供的投资、保险与信贷产品做推荐。

编制包含上述内容的理财规划报告书。

案例3：幸福小家的家庭希望工程

一、家庭成员背景资料

张利先生现年36岁，任职厦门科技公司工程师,年税后收入12万元。张太太现年34岁，担任会计工作,年税后收入7万元。女儿四岁念幼儿园年学费6,000元，家庭月生活支出6,000元，另月房租2,000元(在日常支出中的房租支出进行体现),基金定投每月2,000元,已经投资四年多。

现有资产：现金及活存8万元,定存15万元，还有1年到期,年利息收入4,500元。每月基金定投累计的基金净值14万元。另张先生社保与公积金缴费基数13万元，住房公积金账户余额8万元，养老金账户余额6万元，缴费年资13年。张太太社保与公积金缴费基数8万元，住房公积金账户余额6万元，养老金账户余额4万元，缴费年资11年。目前夫妻都没有购买商业保险。

二、理财目标（均为现值）

1) 子女教育金目标规划：女儿的教育金,现在是幼儿园一年6,000元,六岁上小学九年义务教育支出不大,小学一年1,000元,初中一年2,000元,高中一年1万元,大学一年2万元。如果选择国内读研究生，则学费一年3万元,如果出国留学读研，则一年学费30万元。

2) 购房目标规划：厦门岛外100平米现价每平米12,000元,总价120万元。

3) 退休金目标规划：张先生预计60岁退休, 张太太55岁退休,退休生活费每人每年3万元。

4) 旅游基金目标规划：张先生夫妻很喜欢旅游,往后每年计划花2万元旅游费,持续到70岁。

5) 购车目标规划：张先生在厦门岛内上班,计画在岛外购房,希望今年购买一辆15万元左右的车子自用。

三、基本假设

收入增长率预计为5%，房价成长率8%，学费成长率5%。

首次购房首付30%，贷款20年，住房公积金贷款上限80万元。

张先生的风险属性为积极性。客户风险承受能力：中高；客户风险承受态度：中高。

题目中没给的假设以软件设置标准。

四、问题

方案分析：对3年后购房与女儿留学，尽快购房与女儿国内读研两方案，做方案分析。

财务诊断：编制张先生的家庭资产负债表和家庭收支储蓄表并做财务诊断。

目标可行性分析：依前项方案决策对上述理财目标可否实现，提出结论或调整建议。

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案例4：网络作家的理财计划

一、家庭成员背景资料

北京市的唐德先生30岁，是一位小有名气的作家，从5年前就开始创作奇幻小说，过去1年的税后稿酬收入达到60万元。唐先生过去一年的生活费用10万元。资产方面在市区有一套一居室的自用住宅，60平米价值300万元，目前还有贷款余额100万元，剩余年限15年。有一部自用汽车价值40万元，无贷款。金融资产方面，有货币市场基金5万元（分红方式：红利再投资），挂钩型银行理财产品30万元，上市公司股票80万元，过去一年的金融投资收益2万元。保险方面，唐先生没有参加社保，投保了30万元保额的定期大病险年缴保费3,000元，附加100万元的意外险，年缴保费1,000元，还要交15年。

二、理财目标（均为现值）

1) 结婚计划：近期与27岁的史云小姐办理结婚登记，将补办婚礼，结婚费用30万元。婚后史小姐不再工作，夫妻的年生活费用现值增加到18万元（唐先生生活费用保持10万元不变）。

2) 换房方案：尽快在市区换购三居室住宅总价600万元；或在郊区国际学校旁购置800万元别墅。

3) 生子计划：打算1年后生第一个小孩，3年后生第二个小孩。小孩的国内年养育费用5万元，抚养18年（或读完高中）。教育费用从幼儿园到高中15年就读私立国际学校，年学费现值6万元，留学美国念大学与研究生6年，年学费与生活费现值40万元。

4) 退休计划：作为作家没有明确的退休年龄。但60岁以后预计创作量减半，70岁才息笔。夫妻的生活费用现值各8万元（退休规划开始时间取软件默认值）。

5) 旅游计划：60岁到70岁间的10年每年额外预算20万元国外旅游费用现值，来实现环游世界的梦想。

三、基本假设

1) 唐先生未来30年的税后收入增长率8%，第31年的税后收入降为前一年的50%，而后的收入增长率降为5%。子女抚养、学费与房价的增长率都设为5%，社平工资增长率和养老金增长率都设为7%

2) 目前房贷与换房均为商业贷款，利率4.9%，住宅最高贷款成数70%，别墅最高贷款成数60%，最长期限都是20年。

3) 唐先生的风险属性为积极型。客户风险承受能力：高；客户风险承受态度：中高。

4) 题目中没给的假设以软件设置标准。

四．问题

方案分析：对购置市区住宅或郊区别墅，作方案分析。

财务诊断：编制唐先生的家庭资产负债表和家庭收支储蓄表并做财务诊断。

目标可行性分析：依前项方案决策对上述理财目标可否实现，提出结论或调整建议。

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案例5：失业离婚后的人生规划

一、家庭基本状况与财务状况

董建先生50岁，原来在上海市一家百货商场担任高级经理，税后年薪20万元，有三险一金。最近该百货商场突然宣布停止营业，董先生按照劳动法的规定拿到50万元的遣散费。雪上加霜的是，比自己小15岁的前妻有外遇，在分居一年后双方同意协议离婚。由于目前自住房产是10年前结婚前由前妻的父亲购买赠与给前妻的，因此在离婚协议中前妻要求董先生搬出去另找房居住，但其他财产都归董先生所有，正读小学3年级的9岁女儿董小莉也由董先生抚养。今年董建本人日常支出为4万元（不含女儿学费及生活费）。离婚后董先生的财产有活存50万元（遣散费），定存50万元，上市公司股票价值60万元，QDII股票基金20万元，实物黄金价值20万元，自用汽车价值10万元，住房公积金账户余额20万元，养老金账户余额16万元，缴费年限15年，视同缴费年限也为15年。社保医疗险账户为0。过去一年的金融投资收益2万元。董先生除了社保以外，只有一张以自己为被保险人的终身寿险保单，保额50万元，保费已经缴清，保单现金价值25万元，受益人已由前妻改为女儿。

二、理财目标（均为现值；如无特殊说明，理想值与可接受值均一致）

1) 居住规划：最迫切的事情是要搬出原住宅另找一个房子居住，有租房与购房两个方案。若租房，每月房租5,000元；若购房，总价300万元（可接受值下限为250万元）。

2) 事业规划：尽快找一个工作，但受到电商的影响各大百货商场多在缩编，很难找到可运用原来专长的工作。目前只有一家民营企业愿意以每年10万元的税后年薪聘用董先生。社保年缴费基数也是10万元。

3) 女儿教养规划：女儿上小学、初中、高中共9年的年学费为每年1万元，大学本科4年的年学费为每年2万元。此外，每年为女儿提供2万元生活费，直至大学毕业。

4) 退休规划：再找工作之后准备60岁届龄退休，退休后余寿30年，生活费用4万元/年。

5) 换车规划：3年后换车20万元（可接受值下限为15万元），旧车残值率30%。

三、基本假设

1) 新的工资增长率、社平工资增长率与养老金增长率都设为7%，学费成长率为5%，房价增长率为8%，房屋折旧率为2%。

2) 购房的贷款上限为房价的70%，因为董先生的年纪较大，最长贷款年限为15年，住房公积金贷款的上限为60万元，利率3.25%，商业贷款的利率为4.9%。

3) 董先生可忍受的本金损失为10%。

4) 题目中没给的假设以软件设置为准。

四、问题