2024年3月20日发(作者：哈弗h9七座图片及报价)

众泰汽车2023年三季度财务分析报告

一、总体概述

从这三期来看，众泰汽车资产总计持续下降。2022年三季度资产总计

为766,236.41万元，比2021年三季度下降19.22%，而2023年三季度资产

总计为676,200.42万元，比2022年三季度又下降了11.75%。

众泰汽车2023年三季度负债总计为476,629.81万元，比2022年三季

度增长2.89%，但这一增长速度是在上一期负债总计下降的情况下取得的，

并且本期的负债总计还没有恢复到2021年三季度的水平。

从这三期来看，众泰汽车营业收入持续下降。2022年三季度营业收入

为18,796.25万元，比2021年三季度下降17.36%，而2023年三季度营业

收入为16,078.08万元，比2022年三季度又下降了14.46%。

众泰汽车2023年三季度净利润为负16,297.76万元，比2022年三季度

亏损大幅度的减少，减少17.64%。而2022年三季度企业净利润比2021年

三季度减低41.33%。从这三期情况看，企业净利润并不稳定。

三期资产负债率分别为156.99%、60.46%、70.49%。

经营性现金净流量三期分别为4,017.99万元、-4,473.41万元、

-7,116.06万元。

关键财务指标表

项目

总资产(万元)

流动资产(万元)

总负债(万元)

流动负债(万元)

资产负债率(%)

流动比率(%)

银行贷款(万元)

带息负债(万元)

2021年三季度

948,601.52

562,665.47

1,489,237.9

1,440,533.81

156.99

39.06

514,521.84

524,871.84

2022年三季度

766,236.41

410,425.6

463,237.45

272,848.13

302,998.96

60.46

150.42

291,023.42

293,984.42

2023年三季度

676,200.42

337,642.12

476,629.81

310,864.22

199,570.61

70.49

108.61

299,239.57

299,239.57

行业均值

2,143,255.87

1,220,005.71

1,330,499.28

1,084,005.54

812,756.59

46.05

155.96

244,290.75

262,994.1

所有者权益(万元) -540,636.38

内部资料，妥善保管

第 1 页 共 12 页

营业收入(万元)

投资收益(万元)

净利润(万元)

净利率(%)

经营性现金流净额

(万元)

投资性现金流净额

(万元)

筹资性现金流净额

(万元)

22,746.08

0

-23,614.93

-103.82

18,796.25

-383.24

-13,853.95

-73.71

-4.59

-4,473.41

6,550.42

719.8

16,078.08

0

-16,297.76

-101.37

-8.52

-7,116.06

671.1

3,963.81

291,095.91

4,982.37

12,869.03

5.87

2.92

30,898.43

-25,154.12

-5,334

总资产报酬率(%) -7.28

4,017.99

-366.41

-4,937.13

二、资产规模增长匹配度

2023年三季度资产与负债不匹配，资产下降11.75%,负债增长2.89%。

收入增长率与资产增长率差距不大，收入增长率为-14.46%，资产增长率

为-11.75%。净利润增长率与资产增长率差距不大，净利润增长率为

-17.64%，资产增长率为-11.75%。

负债增长过快。资产总额和营业收入均大幅度下降，亏损在增加。资

产、收入、净利润变化一致。要关注企业经营收缩的严重性。

资产规模增长匹配情况表

项目名称

应收账款

存货

营业收入

应收账款与销售收

现比

当期存货占收入比

2021年三季度

实际值 增长率(%)

290,464.8

39,324.39

22,746.08

16.25

1.73

2022年三季度

实际值 增长率(%)

2023年三季度

实际值 增长率(%)

-14.64

11.54

-14.46

32.86

30.71

-30.57 176,546.31

-64.16 26,369.24

7.64 18,796.25

-7.72

-66.67

6.97

1.4

-39.22 150,692.94

-32.94 29,411.41

-17.36 16,078.08

-57.11

-19.08

9.26

1.83

三、负债规模增长

从三期数据来看，总负债分别为1,489,237.9万元、463,237.45万元、

476,629.81万元，2023年三季度较2022年三季度增长了2.89%，主要是

由于应付账款等科目增加所至。

内部资料，妥善保管

第 2 页 共 12 页

从三期数据来看，营业收入呈持续下降趋势。营业收入分别为

22,746.08万元、18,796.25万元、16,078.08万元，2023年三季度较2022

年三季度下降了14.46%。

2023年三季度现金流入为28,533.65万元，与2022年三季度的

42,676.8万元相比有较大幅度下降，下降33.14%。

在负债总额有所增长的情况下，营业收入却有所下降，经营活动现金

流入也有所下降。负债增长与收入增长、现金流变化不匹配、不同步，应

关注还债能力变化。

负债规模增长匹配情况表

项目名称

带息负债

营业收入

经营活动产生的现

金流量净额

2021年三季度

实际值 增长率(%)

524,871.84

22,746.08

4,017.99

2022年三季度

实际值 增长率(%)

2023年三季度

实际值 增长率(%)

1.79

-14.46

59.07

-17.56 293,984.42

7.64 18,796.25

-20.33 -4473.41

-43.99 299,239.57

-17.36 16,078.08

-211.33 -7116.06

负债总额增加13,392.36万元，满足筹资活动资金支出之后的筹资活动

现金流量净额为3,963.81万元，而投资活动现金流量净额为671.1万元，经

营活动现金流量净额为-7,116.06万元，企业当前现金流量净增加额为

-2,478.27万元。负债增长带来的资金在满足企业各项资金需求之后并不存

在资金剩余。

企业长期资金来源为365,336.2万元，长期资金占用为338,558.3万元。

企业经营活动需要资金63,590.52万元。企业长期资金来源能够满足长期资

金占用的需求。企业不存在短借长投问题。

长短期负债与资产匹配情况表

项目名称

经营性资产

经营性负债

2021年三季度

实际值 增长率(%)

482,922.46

943,018.18

2022年三季度

实际值 增长率(%)

2023年三季度

实际值 增长率(%)

-9.52

21.86

-55.32 280,087.39

19.19 155,789.63

-42.00 253,431.29

-83.48 189,840.78

内部资料，妥善保管

第 3 页 共 12 页

更多推荐

负债,下降,企业,收入,增长