上汽集团介绍

2024年3月6日发(作者：江淮瑞风r3)

组织架构形势

一、 子公司情况：

上汽集团所属主要整车企业包括上汽乘用车公司、上汽大通、上汽大众、上汽通用、上汽通用五菱、南京依维柯、上汽依维柯红岩、上海申沃等。

1、 乘用车公司

全称：上海汽车集团股份有限公司乘用车公司

类别：全资（上汽100%持股）

合资情况：上海汽车集团股份有限公司的全资子公司

2、上汽大众（上海大众）

全称：上海大众汽车有限公司

类别：中德合资

合资情况：上汽集团50%（控股）

3、上海通用

全称：上海通用汽车有限公司

类别：中美合资

合资情况：上汽集团 51%控股 投资2499万美元

4、上汽大通： 100%全资控股 投资582026万人民币

5、上汽通用五菱：50.10%控股 投资83567.1822万人民币

6、南京依维柯：50%控股 注资126350万人民币

7、上汽依维柯红岩：59.69% 控股 投资 176576.832215万人民币

8、上海申沃：100.00%全资控股 注资127116.000000万人民币

序号 关联公司 参股关系

参股比例

（%）

50.00%

投资金额

（万元）

216.74亿元

被参股公司 净利是否报表合并

润(元)

267.24亿 -

被参股公司

主营业务

汽车生产、销售

1

上汽大众汽车有限公司

合营企业

2

上汽通用汽车有限公司合营企业 50.00% 151.18亿元 154.21亿 - -

3

华域汽车系统股份有限公司子公司 58.32% 128.79亿元 65.54亿 是 汽车零部件生产、销售

4

上海汽车集团金控管理有限公司子公司 100.00% 75.00亿元 - 是 -

5

上海汽车集团财务有限责任公司子公司 100.00% 65.84亿元 39.20亿 是 金融服务

6

上汽大通汽车有限公司子公司 100.00% 62.14亿元 - 是 -

序号 关联公司 参股关系

参股比例

（%）

100.00%

投资金额

（万元）

59.93亿元

被参股公司 净利是否报表合并

润(元)

- 是

被参股公司

主营业务

-

7

上海汽车集团投资管理有限公司子公司

8

上海汽车变速器有限公司子公司 100.00% 53.60亿元 - 是 -

9

上海汽车工业销售有限公司子公司 100.00% 47.39亿元 - 是 -

10

上海汽车集团股权投资有限公司子公司 100.00% 40.00亿元 - 是 -

二、 公司管理层结构（见思维导图）

企业集团预算控制、企业集团业绩评价

一、预算控制

1、 上汽集团的全面预算管理

通过多年的研究与探讨, 上汽集团形成了相对完善的预算管理制度体系, 其中包括预算政策、预算审核权限、预算编制、预算审批、执行跟踪和监督评价等预算管理的七大环节。近几年来, 随着上汽集团的不断发展, 其公司规模不断扩大, 下属的单位越来越多, 而如何管理、掌控这些企业已成为摆在上汽集团面前的问题。上汽集团通过全面预算管理, 将预算编制、执行、评价等环节进行环环相扣, 并将每个环节做到完善, 且具有上汽的特色, 上汽集团通过全面预算管理, 将预算编制、执行、评价等环节进行环环相扣,

并将每个环节做到完善, 且具有上汽的特色,

2、 建立了有上汽特色的全面预算控制系统

由于我国的全面预算管理起步较晚, 上汽集团在与外资企业进行合作的初期、在与外资企业进行先进技术交流的同时, 便开展了借鉴学习合资方先进的管理理念与模式的活动, 上汽通过学习, 积累经验并与自身实际情况相结合, 逐步形成了具有上汽特色的全面预算管理系统。

3、 持续跟踪和分析预算目标

预算管理控制的要点是预算的跟踪与分析, 上汽集团跟踪预算目标, 分析其在执行时的偏差;这就要求上汽集团不能仅关注数据, 还要深层次地挖掘造成执行偏差的经营管控差异。

4、 加强全面预算管理的策略

4.1 加强上汽集团全员对全面预算管理的认识

全面预算管理工作能否做好, 主要依赖于组织的保证。因此, 首先, 要对管理层进行充分宣传, 施行“一把手工程”的制度,

树立全面预算管理的意识, 并对管理层进行相关培训。其次, 对于员工, 同样要培养其全面预算管理的意识, 使整个企业的员工都能参与其中, 节支、降耗、增效, 最终对企业的资源合理进行分配。

4.2 采用科学合理的预算编制方法

滚动预算和固定预算这两种编制方法是预算的一般方法。固定预算方法适用于业务相对较为稳定的企业, 同时它的弊端是缺乏灵活性, 对于快速变化的市场环境不能做出快速的反应;而对于这点弊端, 滚动预算编制方法便能够克服。而股东预算编制方法能根据市场环境的变化做出修改和调整, 进而保证了企业预算的完整与连续, 使其达到更佳的使用效果, 因此, 上汽集团在发展过程中要注意选择科学合理的预算编制方法。

4.3 坚持柔性控制与刚性控制相结合

第一, 刚性是预算的特点。为了让全面预算管理能够顺利实行, 上汽集团要严格实行短期预算计划, 将约束性、权威性与预算的刚性相结合, 由点及面, 层层推进, 在实行计划之前, 还要将可能会面临的困难进行预估, 并找出相应的解决方法, 从而实事求是的推行。

第二, 预算管理的柔性特点, 进行预算来协调面对不同的生产环境、不同的公司时间点以及不同的期待值等问题时, 需要配合各个部门、各种制度进行协调, 以柔性或者更具灵活性的协调方式进行问题的解决。

二、业绩评价：

业绩报表明细：

每股止

日期

收

益

(元)

营业收入

每股收

益 (扣除) (元)

营业收同比季度环入 增长 比 增(元) (%) 长(%)

净利润

(元)

同比增长

(%)

净利润

每股

季度环比 增长(%)

(元)

净资每股经产

率

营

量

净资产 收益现金流(%) (元)

销售 股首次最新公 毛利利润息 公

(%)

10派率 分配 率告日告日(%) 期 期

2018

12-31

3.082 2.774

9021.94亿

3.62 8.37 360.09亿 4.65 -4.07

2019 2019

12.6020.0599 15.67 0.7682 13.25 3.53 04-04-元(含02 02

税)

-2018 2018

- 10-10-30 30

2018

09-30

2.369 -

6747.41亿

10.97 -7.14 276.72亿 12.31 -6.30 19.7459 11.95 13.37 -

2.5109

不分2018

06-30

1.625 1.477

4648.52亿

17.27 -5.37 189.82亿 18.95 -4.45 18.8585 8.13 13.13 配不-

2.8286

转增

-2018 2018

08-08-31 31

2018

03-31

0.831 -

2388.34亿

21.68 -9.05 97.07亿 17.50 -0.67 20.0576 4.22 13.07 -

1.3325

-2018 2018

- 04-04-28 28

在上汽最新公布的财报中显示上汽集团业绩稳中有进，分红比例维持高位。公司发布2018年年度报告，全年实现营业收入9021.94亿元，同比增长3.62%；归母净利润360.09亿元，同比增长4.65%；毛利率13.25%，同比下降0.22个百分点；净利率5.45%，同比下降0.04个百分点。2018年公司业绩稳中有进，增长动力主要来源于：（1）荣威与名爵双品牌发展势头良好，自主品牌持续减亏；（2）上汽大众、上汽通用等合资品牌销量保持稳定，贡献了较多的收益；（3）子公司华域汽车收购上海小糸后，原有的50%股权产生了一次性溢价计入当期投资收益。同时，公司年报公布了2018年利润分配方案，每10股派送现金红利12.60元（含税），总计派发现金股利147.21亿元，分红比例40.88%。

市占率逆势提升，新车周期有望带动业绩持续向上。2018年全年公司实现整车销售705.2万辆，同比增长1.8%，增速高于行业4.6个百分点（据中汽协，2018年全国汽车销量下滑2.8%），国内市场占有率达到25.1%，同比提升1.1个百分点，进一步扩大了在国内市场的领先优势。自主品牌方面，依托荣威RX5、名爵ZS等高品价比智能网联车型的热销，荣威与名爵全年销量合计73万辆，同比增长36.5%。合资品牌方面，上汽大众、上汽通用全年分别实现销量206.51万辆（同比增长0.1%）和197.01万辆（同比下降1.5%），虽未能实现较大增长，但表现仍优于行业。2019年，上汽自主、上汽大众及上汽通用均计划推出多款新车或换代车型，持续完善产品结构，新车周期下公司销量有望保持稳步增长。

“新四化”硕果累累，持续巩固龙头优势。2018年，公司深入推进“新四化”战略，在新能源、智能网联、汽车共享等前沿领域硕果累累。新能源化方面，2018年公司销售新能源汽车14.2万辆，同比增长120%；其中，自主品牌荣威和名爵的新能源汽车销量达到

9.7万辆，同比增长119%；上汽大众、上汽通用、上汽通用五菱等合资企业加大了产品投放力度，新能源汽车销量取得较快增长。智能化与网联化方面，公司持续加大在感知、规划、决策、执行等智能驾驶关键系统的自主开发力度，全球首款量产电动智能网联汽车荣威Marvel X成功上市销售，AR增强现实智能导航、智能辅助驾驶等“黑科技”实现产业化落地。共享化方面，环球车享业务已进入全国64个城市，车队规模达到4.5万辆，累计注册用户超过400万，服务运营质量持续提升。未来随着“新四化”战略的持续深入，公司行业龙头地位将得到进一步巩固。

上汽2018净利润基本符合预期,销量和业绩表现好于行业。上汽集团公布2018业绩快报, 2018年归母净利润约360亿元,扣非归母净利润约324亿元。此前上汽2018全年利润在360亿——367亿之间,估计为364亿。360亿元的业绩基本符合预期。从结果看,上汽2018年销量同比增1.7%、而行业同比下降4%,公司在此情况下取得扣非净利润同比微降1.5%的成绩难能可贵。