新能源汽车减速器项目可行性分析报告

2023年12月15日发(作者：中东版兰德酷路泽5700报价)

项目可行性研究报告

项目名称：年产10万套新能源汽车减速器生产线建设项目

承担单位：XXXX有限公司

时间：2018-01-1

1 目录

一、项目基本情况 .............................................................................................................................. 4

1.1 项目名称、承担单位名称、企业性质及法人代表 .......................................................... 4

1.2 建设地址和性质 .................................................................................................................. 4

1.3 建设内容 .............................................................................................................................. 4

1.4 总投资及资金来源 .............................................................................................................. 5

1.5 建设期 .................................................................................................................................. 5

1.6 项目经济效益 ...................................................................................................................... 5

二、企业概况 ...................................................................................................................................... 5

2.1 项目单位概况 ...................................................................................................................... 5

2.2 研发能力 .............................................................................................................................. 6

2.3 企业财务状况 ...................................................................................................................... 6

三、项目建设的可行性以及必要性分析 .......................................................................................... 7

3.1 项目可行性分析 .................................................................................................................. 7

3.1.1新能源汽车发展前景分析 ....................................................................................... 7

3.1.2新能源汽车减速器需求分析 ................................................................................. 11

3.1.3项目建设具备一定的资源优势 .............................................................................13

3.1.4五种力量模型分析................................................................................................15

3.1.5进入策略..................................................................................................................18

3.2 项目实施的必要性 ............................................................................................................ 19

四、建设目标 .................................................................................................................................... 18

五、主要建设内容 ............................................................................................................................ 19

5.1 建设内容及规模 ................................................................................................................ 19

5.2 关键技术及工艺特点 ........................................................................................................ 19

5.3主要工艺设备 ..................................................................................................................... 22

六、投资估算及资金来源 ................................................................................................................ 23

6.1 项目总投资估算范围 ........................................................................................................ 23

6.2 投资估算依据 .................................................................................................................... 23

6.3投资估算说明 ..................................................................................................................... 24

6.4项目总投资 ......................................................................................................................... 24

6.5资金使用方案 ..................................................................................................................... 26

6.6资金筹措方案 ..................................................................................................................... 26

七、节能和环保综合情况 ................................................................................................................ 27

7.1环保分析 ............................................................................................................................. 27

7.1.1项目地点环境现状 ................................................................................................. 27

7.1.2污染物情况 ............................................................................................................. 27

7.1.3综合利用与治理方案 ............................................................................................. 27

7.1.4环境管理 ................................................................................................................. 29

7.1.5环境保护投资 ......................................................................................................... 30

7.1.6结论 ......................................................................................................................... 30

7.2节能分析 ............................................................................................................................. 30

7.2.1项目应遵循的合理用能标准及节能设计规范 ..................................................... 30

7.2.2建设项目能源消耗种类和数量分析 ..................................................................... 31

2 7.2.3项目所在地能源供应情况 ..................................................................................... 31

7.2.4能耗指标 ................................................................................................................. 31

7.2.5节能措施和节能效果分析 ..................................................................................... 31

八、经济效益分析 ............................................................................................................................ 32

8.1财务评价的依据和原则 ..................................................................................................... 32

8.1.1评价依据 ................................................................................................................. 32

8.1.2评价原则 ................................................................................................................. 33

8.1.3假定条件及评价方法 ............................................................................................. 33

8.1.4财务基础数据测算 ................................................................................................. 34

8.1.5财务评价参数 ......................................................................................................... 35

8.2财务评价结论 ...................................................................................................................... 35

8.3财务报表 .............................................................................................................................. 36

九、社会效益分析 ............................................................................................................................ 37

十、项目实施条件 ............................................................................................................................ 37

10.1项目组织机构 ................................................................................................................... 37

10.2 管理层素质及定员 .......................................................................................................... 38

10.2.1 管理系统 .............................................................................................................. 38

10.2.2 人员培训 .............................................................................................................. 38

10.3公司制度建设 ................................................................................................................... 39

10.3.1 人力资源管理 ...................................................................................................... 39

10.3.2 财务管理 .............................................................................................................. 39

10.3.3 组织管理 .............................................................................................................. 40

10.3.4 生产管理 .............................................................................................................. 40

十一、实施进度 ................................................................................................................................ 41

11.1实施进度 ........................................................................................................................... 41

11.2建设期管理 ....................................................................................................................... 41

十二、风险分析 ................................................................................................................................ 43

12.1市场风险分析 ................................................................................................................... 43

12.2技术风险分析 ................................................................................................................... 44

12.3管理风险分析 ................................................................................................................... 45

十三、结论........................................................................................................................................ 45

一、项目基本情况

1.1 项目名称、承担单位名称、企业性质及法人代表

项目名称：年产10万套新能源汽车减速器生产线建设项目

主办单位：XXXX有限公司

企业性质：股份制有限公司

法人代表：XX

1.2 建设地址和性质

建设地址：XXXX

项目性质：新建

1.3 建设内容

1、改造原有厂房1800平方米，其中用于装配线1000平方米、机加线500平方米、试验和检测线300平方米；

2、建设减速器柔性装配线1条；

3、建设齿轮和箱体机加线1条，新购磨齿机2台、加工中心3台、应力抛丸机1台、清洗机1台；

4、新购检测和试验设备：测功机1台、耐久性试验机1台、齿轮双啮仪1台、齿轮计量仪1台；

5、其他：夹具、辅具、量具、工位器具等。

4 1.4 总投资及资金来源

项目总投资2087万元，购置设施设备建设生产线，投资 1917万元；厂房改扩建投资90万元，项目资金业主自筹。

1.5 建设期

项目建设期12个月，即2018年3月-2019年2月。

1.6 项目经济效益

本项目完成后，将建成以目前在研的电动物流车、电动客车减速器产品为主、兼容各型减速器的柔性总装生产线1条，齿轮和箱体机加线1条，形成年产各型减速器10万套的能力，年产值达8000万元，预计销售收入8000万元，实现利税1450万元，新增就业岗位30个。

二、企业概况

2.1 项目单位概况

公司主要研发、生产、销售各类微型汽（轿）车的换挡机构总成等汽车关键零部件。公司占地73亩，厂房面积达3万平方米，拥有加工中心等先进设备300余台套，价值2000多万元；现有员工450余人，其中技术人员62名，大专及以上学历人员151名.

5 2.2 研发能力

2.3 企业财务状况

2015年，企业总资产达到 21393万元，企业销售收入达到

32501 万元，实现利税1659万元，利润1252万元，资产负债率60.91%。企业资产、销售规模逐年增大，呈现出良好的发展趋势。企业近三年经营业绩、财务汇总表单位：万元

2014指标 2013年 2015年

年

企业总资产（万元） 20835 18463 21393

固定资产净值（万元） 3523 3783 5135

60.65资产负债率 62% 60.91%

销售收入（万元） 20535 26137 32501

利润(万元) 726 1075 1252

利税（万元） 1600 1249 1659

三、项目建设的可行性以及必要性分析

3.1 项目可行性分析

3.1.1新能源汽车发展前景分析

做为我国战略性新兴产业的新能源汽车，发展的速度令世人瞩目。这是我国政府、企业、消费者共同努力的结果。我国政府的政策导向，新能源车企的不懈努力，消费者的理念转变和对新能源汽车的逐渐认可，共同创造了我国新能源汽车快速发展的大好局面。

近五年来，可以判定我国新能源汽车产业进入了黄金发展期。根据中国汽车工业协会发布的数据我们可以看出，我国新能源汽车销量由2012年到2015年实现了大幅增长，销量分别为1.2万辆、1.76万辆、7.47万辆和33.1万辆，2016年汽车销量更是突破50.7万辆。这意味着5年内销量增幅达41倍。据有关方面预测，今年我国新能源汽车销量有望超过70万辆。

首先是政府层面的政策导向，在2012年国务院出台了《节能与新能源汽车产业发展规划（2012~2020年）》，2013年9月四部委发布《关于继续开展新能源汽车推广应用工作的通知》，2015年9月国务院发布《关于加快电动汽车充电基础设施建设的指导意见》，以及《电动汽车科技发展“十二五”专项规划》、《关于组织开展新能源汽车产业技术创新工程的通知》、《汽车产业中长期发展规划》等等，都为新能源汽车发展营造良好的政策环境，并起到了强有力的推动作用。

我国新能源汽车企业是产业发展迅速的主力军。这些年来，国内新能源汽车企业加大研发力度，着力解决新能源汽车的核心技术，全面提升新能源汽车的质量，国内很多汽车企业取得了很大的成就，赢得了消费者的信赖。在电动车充电、配套设施建设，以及产品推广等方面，新能源汽车企业也在通过新商业模式化解难题。如北汽新能源公司从北京开始向全国开展换电模式运营，3分钟内完成电池更换，行驶里程达285公里。另一方面，北汽新能源还推出充电吧APP，通过合作42家运营商，覆盖1.6万个点位，12万个充电桩，帮助用户实现车辆充电状态查询和充电桩位置导航，解决充电焦虑。

从长远发展看，随着世界发达国家接连公布取消传统燃油车生产、销售时间表后，我国政府主管部门也发布了中国正在启动研究取消传

8 统燃油车生产、销售时间表的信号。这对发展新能源汽车产业是重大利好消息，必将促进新能源汽车产业的快速发展。

我国新能源汽车产业进入了发展的黄金期，但不可否认的，新能源车在发展过程中还是存在一些瓶颈问题，如续航里程较短、个人充电桩安装困难，以及公共充电桩覆盖范围不均等和关键零部件赶超国际先进制造商的问题仍待解决。例如充电桩有公开数据显示，2010年初，我国充电桩数量在1000个左右。2013年，充电桩数量突破2万个。到2016年底，我国电动汽车充电桩已超过10万个。但相比新能源车产销数据来说，充电桩数量远远不够。从动力电池企业发展来看，产能过剩状态愈发明显。动力电池三元化转型和能量密度的提升不可逆转，但是2018年磷酸铁锂动力电池向三元转换的速度可能会放慢。

3.1.2 新能源汽车减速器需求分析

新能源汽车特别是纯电动汽车相比传统内燃机汽车，最大的区别是没有变速器，目前主流的动力驱动方式有两种：一种是电机直驱式，一种是电机+减速器的方式。

如果是直驱可以不用减速器，带来的问题就是电机尺寸和重量都比较大，输出的功率曲线不一定满足车辆要求。电机+减速器方案可以降低整体重量和制造成本。目前在技术没有突然的时期，两种方案会同时存在，但目前电机+减速器的方案偏多。

从目前的技术来看，要做出大扭矩低转速，重量轻的电机还是非常困难的，成本也非常高。相同功率的电机，高转速和低转速的电机重量会差几倍到十几倍，成本可想而知。所以目前和未来短期内，一

9 定是高速电机加减速器的方案主导市场。电机目前的技术可以做到功率密度非常大，难点在减速器，高速的大传动比体积小巧的减速器，设计、制造水平都要很高，目前很难制造。在6000RPM到15000RPM区间的减速器，噪音，发热量，密封，轴承都是难点，要保证减速器在高速时无冷却长时间持续运行，目前还很难做到，国内可能有个别厂家可以做到，但价格不会低。

目前国内主要业内人士看好电机+减速器的配置：

精进电动科技有限公司董事长余平先生在新能源汽车年度工程师夜话上表示在乘用车市场不同电动化的技术路线不同，从低度电动化到高度电动化每一项技术都有自己的特点。市场上越来越多的新技术和新解决方案的提出，给电动化带来越来越多的价值。纯电动和增程式乘用车的驱动需求将以电机结合固定速比减速器为主，并且未来新一代的部分产品向电机和减速机构结合的产品演化是乘用车电动驱动市场技术发展的趋势。

主流EDU（电控驱动单元）：行星齿轮减速器示例

因此，目前在电机技术没有较大突破的情况下，减速器将是新能源汽车特别是纯电动汽车的主流配置。

3.1.3项目建设具备一定的资源优势

我公司作为一家来源于汽车零部件产业的企业，拥有多年汽车关键零部件生产经验，在技术、市场、管理、资金方面具有先天优势。技术方面，我公司近年一直是变速器行业的关键零配件的核心配套企业，积累了深厚的技术实力。市场方面，依托青山市场，拥有重庆长安、东风小康、东风柳汽、北汽集团等国内核心大客户，在客户资源上拥有巨大优势。公司多年的发展，拥有一定的资金实力，积累了一定的管理经验。

11 3.1.4 五种力量模型分析

对我公司来说，新能源汽车减速器是一个新兴领域，因此需要在迈克尔-波特的行业发展5种力量模型基础上，提出影响市场吸引力和企业进入壁垒这两个维度的指标体系，简要分析我公司进入变速器油泵行业的基本前景。

（1）市场吸引力

a、市场容量：新能源汽车处于发展期，市场容量暂时不大，2016年我国汽车销量突破2800万辆，新能源汽车销量则突破50万辆大关，新能源汽车占比1.8%。

b、市场增长率：从2012年开始，新能源汽车发展势头迅猛，每年销量增幅都在50%以上，从2012年到2016年，增长了41倍！

c、行业利润率：根据权威机构的数据，以比亚迪新能源汽车为代表，新能源乘用车的净利润率可以达到惊人的10%，这远远超出了传统汽车的净利润率，10%的净利润率可以和行业盈利能力超强的丰田汽车相媲美了。但对减速器来说，由于技术难度不高，因此整体利润率低于整车，预估在5%~8%之间。若搭载的整车为低端市场，利润率将进一步降低。

d、技术要求：根据目前电动汽车电驱技术特点，电机对于减速器的要求不高，整体技术难度低于传统的MT、AT、CVT以及DCT，特别在中低端市场，受制于成本控制，减速器的技术要求进一步降低。

e、国外竞争：受制于国家政策和关税的限制，同时国外生产成本较高的制约，目前国外的新能源汽车减速器无法直接进入国内市场。

12 国外厂商主要采取与国内企业合作研发新能源动力总成。

根据以上分析，综合评估如下：

维度模型分类

市场容量

市场增长率

评分

3.4

市场吸引力

行业利润率

技术要求

国外竞争

平均分

注：评分越高，代表我司进入该领域越有利。

（2）企业进入壁垒

a、规模效益：目前新能源汽车发展势头迅猛，但是尚处于发展期，整体市场容量不大，因此不大可能实现大批量生产。

b、客户开发难度：汽车产业链经过几十年的发展，已经基本稳固，新能源汽车尽管近几年才有较大的发展，但是国内各大主机厂都有稳定的动力系统和传动系统供应商，且很多传动系统均是和动力总成整体开发。对于我们这样的新进企业来说，难度更大。

c、技术难度：新能源汽车减速器不管是设计还是制造，整体难度低于内燃机汽车变速器，进入门槛较低。

d、竞争激烈程度：由于国家政策引导和行业利润的吸引，新能源汽车领域竞赛十分激烈，且减速器作为一个技术难度不高的零部件，

13 稍有机加和装配经验的企业均可承制。根据目前调研的情况，几乎所有原变速器供应链上的企业，都有涉足减速器项目，已形成“百舸争流”的态势。

e、主要件的供应能力：新能源减速器主要零件包括齿轮箱、齿轮和其他标准件，均是传统变速器的主要零部件，不需要新增大量的工艺装备就可以实现批量生产。但是对于我司来说，可以考虑外购箱体和齿轮的方式，也可以考虑自行加工箱体和齿轮，采取比较灵活的方式。

根据以上分析，综合评估如下：

企业进入壁垒

注：评分越高，代表我司进入该领域壁垒越高。

维度模型分类

规模效益

客户开发难度

技术难度

竞争激烈程度

主要件的供应能力

平均分

评分

3.2

3.1.5 进入策略

根据以上五种力量模型的分析，现确定我司进入新能源汽车减速器领域的策略。

以进入壁垒为横坐标，市场吸引力为纵坐标，可以得到一个简单

14 的二维矩阵（见下图），分割了4个不同的象限：

象限I表示该行业的市场吸引力较高，而且进入壁垒较小，这是一种理想的业务模式，企业应加快投资；象限II表示该行业的市场吸引力较高，但进入壁垒较大，此时企业应冷静分析自己的能力和资源，看能否克服较高的进入壁垒。如果能，就制定有针对性的进入策略；如果不能，就放弃，避免盲目投资；象限III表示该行业的市场吸引力较小，进入壁垒较小，此时企业应根据自身需要，有选择性的进入；象限IV表示该行业的市场吸引力较小，进入壁垒较大，企业应放弃进入该行业。

15 根据3.1.4的分析，我司进入新能源减速器领域的市场吸引力评分为3.4分，进入壁垒评分为3.2分，分别对应上图的矩阵，我们看到我们进入该领域属于第II象限，即市场吸引力和进入壁垒均较大，但是根据评分，进入的吸引力还是大于行业壁垒。因此，在决定进入该领域之前，要充分的发挥自身优势，尽快的弥补自身缺陷和劣势，来消除进入的壁垒，建议实施如下策略：

（1）成立新能源汽车减速器事业部，与传统业务分开，合理配置资源，提高开发成功率；

（2）以此可行性分析为基础，利用社会资源，进行实地的调研，进行更加深入的可行性分析；

（3）切实有效的实施专业人才引进培养（主要涉及减速器专业设计人员、工艺人员、试验检测人员、生产和质量管理人员等）；

（4）关键核心件供应商选择。由于减速器零部件专业化程度高，一个企业很难具有完全独立的制造能力，整合利用行业内的优质资源就成为关键。特别是项目前期阶段，优秀的齿轮、箱体CAM供应商的支持，将大大缩短开发周期，且能规避我司自行投入新设备，尝试新工艺的风险；

（5）寻找合作伙伴。新能源减速器需要匹配动力总成，因此，独立开发减速器没有意义，必须拓展业务网络，寻求广阔的市场需求。另外需要开展与院校、研究机构的合作，借助他们的智力优势，快速提高我司减速器的技术水平。

（6）取得政府的支持。新能源汽车及其零部件项目，政府的政策

16 引导一直起着关键的作用，因此需要加强与政府的沟通，完成新能源项目的申请报备，在企业用地、资金上取得政府的支持。

3.2 项目实施的必要性

我国仍正处于工业化、城市化的重要阶段，而每千人汽车拥有量仅约50-100辆，与世界平均水平160辆、欧美500-800辆还有很大的差距，汽车消费市场还有很大的发展空间。按照目前传统汽车市场的增长速度，至2030年，我国原油进口依存度将达到75%左右，原油消耗量将超过8亿吨。过高的原油进口依存度会明显增加经济波动风险，若未来石油危机再次爆发，我国将面临严重的经济冲击。因此，大力发展新能源汽车是缓解我国石油短缺、降低石油对外依存度、减小经济波动风险的有效措施。

发展新能源汽车是我国汽车产业的一次重要机遇。受产业结构不合理、技术水平不高、自主开发能力薄弱等问题制约，我国还远不是世界汽车生产强国。但是，新能源汽车在世界范围内真正开始发展的时间并不算长，国内众多新能源汽车相关企业已经开始涉足相关技术研发和产品生产，并取得了不小的成绩，技术水平与国际先进水平的差距正在缩小。因此，大力发展新能源汽车有助于我国汽车产业的弯道超车，显著提高我国汽车产业的国际竞争力。

目前，我国各大城市面临着严重的环境污染，特别是华北地区，长期饱受雾霾之苦，与燃油汽车尾气排放有着密切的关系。因此，大力发展新能源汽车有助于缓解大气污染压力。

17 因此，新能源汽车代表了世界汽车产业的发展方向，是世界各主要国家和汽车制造厂商的共同战略选择。从国家战略高度审视，发展新能源汽车是减少环境污染、降低原油对外依存度、提升汽车工业国际竞争力的有效途径。大力发展新能源汽车是国家的战略选择。

结合中国的能源资源状况和国际汽车技术的发展趋势，预计到2025年后，中国普通汽油车占乘用车的保有量将仅占50%左右，而先进柴油车、燃气汽车、生物燃料汽车、纯电动汽车等新能源汽车将迅猛发展。

因此，根据国家政策引导和行业发展态势，涉足新能源汽车项目是必然选择，根据我司的技术能力，纯电动汽车的新三电（电机、电池、电控）我司是根本无法涉足的，与之结合紧密的减速器就成为突破口，而且进入越早，越能抢占先机。

综上所述，本项目建设具有可行性和必要性。

四、建设目标

本项目将建成一条新能源汽车减速器生产线，实现如下目标：

1、实现年产10万套新能源汽车减速器总成的生产能力，且具备较强的柔性制造能力，以适应多个市场、多个车型的要求（包括总成装配、齿轮热后加工、箱体机加等）；

2、具备新能源汽车减速器的性能测试和试验验证能力；

3、年产值达8000万元，实现销售收入6000万元，实现利税450万元，新增就业岗位30个。

18 五、主要建设内容

5.1 建设内容及规模

本项目的建设内容及规模：

(1)改造原有厂房1800平方米，其中用于装配线1000平方米、机加线500平方米、试验和检测线300平方米；

(2)建设减速器柔性装配线1条；

(3)建设齿轮和箱体机加线1条，新购磨齿机2台、加工中心3台、应力抛丸机1台、清洗机1台；

(4)新购检测和试验设备：测功机1台、耐久性试验机1台、齿轮双啮仪1台、齿轮计量仪1台；

(5)其他：夹具、辅具、量具、工位器具等。

5.2 关键技术及工艺特点

（一）技术来源

以目前在研的ER135客车减速器项目和与XX公司合作研发的BMD21*24007-1001物流车动力总成项目为设计蓝本，兼顾潜在用户的需求，考虑适当的设计预留。

本项目的研发过程将基于产品生命周期管理（PLM）下的数字化设计，并实现与ERP的有机融合。

（1）电子图板与实体设计的有机结合，不仅使设计更加直观，而且三维模拟装配可在实际生产前验证工程图纸的正确性，并进行装配

19 干涉检查，降低产品试制失败的风险。另外实体设计为关键零部件的有限元分析提供了三维数据模型，从而使产品设计更加优化。

（2）由工艺图表和工艺汇总组成的CAPP工艺管理系统，不仅使工艺文档标准化，解决了传统工艺编制效率不高、信息统计汇总不准确的问题，而且使工艺人员可以将企业的工艺信息和工艺经验加以积累和延用，因此能快速处理各种工艺信息，并汇总出生产所需的各种BOM信息：各类产品明细表、材料定额报表、管理用工艺表格可自动生成，大大减轻了人工统计的工作量，提高了生产效率。

（3）数控车、数控铣等制造软件实现了自动编程，而且可对生成的代码进行校验及加工仿真，避免加工过程中造成的浪费。

（4）网络DNC将管理、设计、工艺、制造通过内部网络连接起来，管理层可实时了解设计、工艺、制造各环节的进度以及存在的问题；设计、工艺、制造环节也可在统一的产品数据库基础上通过DNC网络进行沟通，避免各环节信息不畅造成的错误和浪费；网络DNC还为实现无纸化生产提供了的基础，从而使数字化工厂更加环保和高效。

（5）PDM系统以数据管理和流程管控为核心，实现对产品从订单、设计、工艺编制、红线批注、审核、批准、打印、归档、发图、维护等整个产品生命周期中相关数据的集中有效管理，实现了产品各类信息的统一管理，规范了图纸数据、工艺文档、业务流程、操作规范等设计过程和设计标准。设计、工艺、制造过程的并行、协同工作，极大地提高了生产效率，有效保障了设计、工艺、制造数据的适时交

20 流和共享，在对角色划分并进行权限控制的基础上，保障了数据的安全。

（二）工艺流程

本项目减速器总成装配（以ER135减速器为例）的主要工艺流程如下：

OP10：装配球轴承；

OP20：装配太阳轮；

OP30：装配圆锥滚子外圈；

OP40：装配圆锥滚子外圈；

OP50：装配圆锥滚子外圈；

OP60：装配圆锥滚子外圈；

OP70：装配中间轴；

OP80：装配支架；

OP90:装配输出轴；

OP100：装配密封圈、定位销；

OP110：合箱；

OP120:装配油封；

OP130：装配调整垫片；

OP140：装配后端盖；

OP150：灵活性检测；

OP160：装配法兰盘；

21 OP170:装放油螺塞、通气塞；

OP180：气密检测；

OP190:综合性能检测；

OP200：装箱。

5.3主要设备

本项目需新增系列生产设备和试验检测设备，对主要设备说明如下：

（1）减速器总成装配线：包括如下主要单位或设备：

A、自动输送线体。使用光电传感器，考虑节拍平衡。

B、自动翻转机。足够的强度和精度，保证减速器箱体翻面装配的要求。

C、伺服压机。关键压装工位使用，保证压力的实时报警监控。

D、自动拧紧机。

E、气密检测仪。采用高分辨率检漏仪。

F、测功机。用于测试减速器的传递功率。

（2）耐久性试验机。用于减速器的寿命试验。

（3）磨齿机。首选国外品牌，次选国内品牌。

（4）应力抛丸机。

（5）双啮仪。

（6）齿轮计量仪。

22 六、投资估算及资金来源

6.1 项目总投资估算范围

本项目投资估算范围包括项目设备购买及安装费用，改建、扩建厂房等工程费用。

投资范围包括：

（1）设备购买及安装费用

（2）工程费用

（3）生产流动资金

6.2 投资估算依据

（1）工程量及设备目录按照设计方案估算；

（2）建筑工程依据1999年《全国统一建筑工程基础定额重庆市基价表》、《重庆市市政工程预算定额》及《重庆市建设工程费用定额》等计算；

（3）安装工程依据2000年版《全国统一安装工程基础定额重庆市估价表》及配套的取费标准计算；

（4）定型设备根据询价及《工程建设全国机电设备价格汇编》编制；

（5）非标设备根据行业标准价格参考价估算；

（6）其他费用参照重庆市现行有关费用标准计算。

23 6.3投资估算说明

1、工程费用：

设备购置及安装费：根据业主提供资料并参考现行市场价确定，估算表中费用已含设备安装和调试费用；

改建厂房，扩建厂房，生产线建设以及工程费用：根据我公司现有厂房、生产线费用估算，并参考现行市场价确定。

2、其它费用估算说明

(1) 建设单位管理费：根据重庆市财建（2002）394号文规定计列；

(2) 生产准备费：考虑深加工厂人员培训及设备调试费。

(3) 预备费：按工程费用和其他费用之和为基数，按12％计算。

6.4项目总投资

项目总投资2087万元，全部由企业自筹完成。其中：设备设施投入1917万元，工程及建设费用90万元，预备费30万元，铺底流动资金50万元。

（1）设备以及生产线投资1917万元

序号

设备/生产线名称

总成装配线

磨齿机

应力抛丸机

加工中心

价格（万元）数量

200

400

合计（万元）

200

800

24 5

清洗机

测功机

耐久性试验机

齿轮双啮仪

齿轮计量仪

箱体气密机

1917

（2）工程及建设费用90万元

改造原有厂房1800平方米，完善配套水、电、通讯、绿化等公用工程建设。

项目总投资见投资估算表：附表1

项目投资预算表

金额

序号项目名称项目规模单位

（万元）

2.1

设备设施投入

生产线建设费用

整线安装调试

台

1917

25 2.2

给排水、电气等相关配套设备设施等辅助工程

工位器具投入

工程费用

厂房改造

预备费

铺底流动资金

合计

2.3

3.1

1800

6.5资金使用方案

本项目建设工期1年，即全部建设资金在2018年3月至2019年2月投入完毕,总计2087万元。

6.6资金筹措方案

项目总投资2087万元，由企业全部自筹。

26 七、节能和环保综合情况

7.1环保分析

7.1.1项目地点环境现状

公司位于重庆市璧山区青杠街道，距重庆主城区23公里，距璧山城区15公里，位于成渝高速路入口处，成渝高速公路、国道319线、渝隆路、津璧路等多条高等级公路在此交汇，为川南、川中、川西地区入渝和重庆入川的主要通道，交通十分方便。交通便捷，货物运输方便，地理环境优越，区位优势明显。

7.1.2污染物情况

（1）废水：生产废水和生活废水。

（2）废液：主要为生产车间产品生产过程产生的少量废液。

（3）固废：主要是污水处理和生产过程中产生的固体废物。

（4）噪音：生产设备产生的噪音，音量≤60分贝。

7.1.3综合利用与治理方案

（一）设计原则

依法执行环境保护设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投产使用的“三同时”制度。实施总量控制，坚持“预防为主、防治结合、综合治理”的原则，对本次设计产生的各种污染物进行治理，保

27 证达标排放。

（二）设计依据

1、中华人民共和国国务院令第253号《建设项目环境保护管理条例》；

2、中华人民共和国清洁生产促进法；

3、《大气污染物排放标准》（GB13271—2001）；

4、《重庆市大气环境质量标准适用区域的规定》（重府发[1984]26号）；

5、GB8978-1996《污水综合排放标准》；

6、《城市区域环境噪声声标准》（GB3096—93）；

7、相关专业提供的资料。

（三）环境保护措施

本项目主要污染物为机加工设备产生的少量废料、清洗机器产生的废水、少量生活污水、生活垃圾、各类设备所产生的噪声。其治理措施如下：

1、废气

项目采用氯化钙硬化技术，无废气产生。

食堂油烟安装经净化效率达85%以上的油烟净化装置，处理后的油烟排放浓度小于2.0mg/m3，经排气筒于屋顶排放。

2、废水

（1）生产废水

本项目生产全部采用循环用水，无生产废水。

28 （2）生活污水

本项目生活污水采用有动力厌氧、好氧相结合的生化处理方法，能较好的去除污水中的COD、NH3-N。实现达标排放

（3）噪声

根据本项目特点，首先选用低噪声的设备来进行生产，并且合理布置设备，使噪声值较大的设备远离厂界，对噪声值大于85dB（A）的设备基础进行减振。利用厂房四周与厂界间的空地种植植乔、灌木等植被，进一步减少噪声对环境的影响。噪声经以上措施处理使车间外噪声值达75dB（A）以下，经预测，噪声在空气中传播衰减后，厂界处噪声值为41.9-62.6dB（A），能满足昼间噪声标准要求。

（4）固体废弃物

生产中产生固废的主要成分：二氧化硅，即泥沙。是建筑上填厕所、厨房的优质材料，是生产砖的优质原料。由于该材料经过了低温焙烧，可以用作生产耐火砖，也可以大量供应砖厂生产民用砖使用。

生活垃圾经分类袋装后同废水处理站的污泥一起由环卫部门送垃圾处理场进行无害化处理。

（四）环保评价

项目经过上述处理后，不会对环境造成不利影响，可达到清洁环保生产的目的。

7.1.4环境管理

公司遵守国家、地方环保部门制定的法律、法规，依据相关的环

29 保法律法规，制定了厂区环保管理制度，建立了环保设施运行记录，并定职定员专人负责。目前，公司全面环保管理工作由公司总经办负责，设有2名员工专职从事环保管理和污染治理设施运行工作。公司污染治理设施的完好率和正常运行率达100%。

7.1.5环境保护投资

本项目的环保投资体现在生产设施的改造上，主要用于生产的污水处理，以及回收利用等。公司坚持按《中华人民共和国建设项目环境影响评价法》的有关要求办事，开展了环评工作，并在设计、施工中认真落实环评要求，做到了环保设施与主体工程同时投入运行使用。

7.1.6结论

本项目分别对废水、废液、固废、噪声采取了相应治理措施，治理后能够达到国家规定的排放标准。环境影响评价表明，本项目的环境保护是可行的。

7.2节能分析

7.2.1项目应遵循的合理用能标准及节能设计规范

《中华人民共和国节约能源法》；

《节约能源管理暂行条例》；

《评价企业合理用电技术导则》；

《评价企业合理用水技术导则》；

30 建设主管部门有关建筑节能设计的相关文件、规定；

其他有关规定及标准。

7.2.2建设项目能源消耗种类和数量分析

根据本工厂能源消耗特点和用能结构，本项目用能以电能为主。

7.2.3项目所在地能源供应情况

电能供应情况：该项目地区具有220KV凤凰变电站和110KV蒲元变电站两座变电站，同时从重庆输电进入该区域，完全能够保障电能供应。

7.2.4能耗指标

本项目作为经济节能项目，力争在现有节能标准的基础上再有所提高，各项都达到能耗国家标准，实现最佳节能，节约最大成本。

7.2.5节能措施和节能效果分析

主要节能措施如下：

1、采用先进生产工艺、提高劳动生产率。采用国际先进水平的可控变频技术，如中频炉、全自动压蜡机等，达到节能、环保、可靠的目的。

2、规模化的大批量生产，降低生产成本和实现快速发展，有效的降低单位能耗，提高生产效率。

3、采用煤气发生装置，变烧煤为烧煤气，大大的降低能耗，实现

31 环保。

4、合理进行总平面布置和工艺布置，且建筑物围护结构的热工性能应符合建筑热工设计的有关要求，合理组织生产，尽量减少设备的空载损耗。

5、车间照明采用高效节能的金属卤化物灯具，既可获得较强的照度又可节省电能。

6、加强节能管理，对各种能源和含能工质至各用能部门的入口处，分别设置能源计量器具，所有设备纳入节能管路系统统一管理、统一计量，加强用能考核，促进节能工作开展。

八、经济效益分析

8.1财务评价的依据和原则

8.1.1评价依据

（1）《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）；

（2）项目投资、收入、成本等方面的测算数据，并以财政部颁发的《企业财务通则》和《企业会计准则》有关规定为依据；

（3）国家及重庆市颁发的有关税、费征收政策；

（4）主要原材料、产品近期市场价格；

（5）项目建设规模及设计生产能力

32 8.1.2评价原则

（1）本着稳妥可靠的原则，在计算费用时取上限。计算效益时取下限；

（2）遵循动态分析为主、静态分析为辅；定量分析为主、定性分析为辅的原则；

（3）遵循效益与成本费用计算口径一致的原则；

（4）项目计算期内不考虑通货膨胀因素；

8.1.3假定条件及评价方法

1、假定条件

（1）假定项目建设内容和规模按计划实施并如期完成，建成后其功能和经营状况达到预期目标，且期间国家、地方宏观经济政策保持相对稳定；

（2）由于总成销售价未定，假定减速器总成销售价为800元/台；

（3）由于零部件采购价未定，假定全部外购零件采购价占总成销售价的70%；

（3）总成销售价格、外购件采购价格和原材料价格近期不发生大的变化；

（5）不考虑市场波动，即2019年2月建成投产后，2019年可实现销售减速器总成5万台（产能负荷50%），以后每年增长20%；

（6）不考虑长期借款和流动资金借贷。

2、评价方法

33 本项目按新建项目进行财务评价，且项目建成后，产销量保持一致，生产规模与预测一致，内外环境与政策有利，税率不超过近年平均水平标准。

8.1.4财务基础数据测算

（1）销售收入及税金

销售收入测算：

根据项目产品方案及产品规模，结合目前相关产品的市场价格（出厂价），其正常年销售收入估算。

销售环节税金及附加：含增值税（税率17％，具体为当期销项税额减进项税额）、城乡维护建设税5％、教育附加费3％、能源交通建设基金4％。

所得税按15%计算，企业享受西部大开发及高新技术企业所得税优惠政策。

（2）总成本费用估算

① 外购原料：外购原料主要有铝合金件，粉末冶金件、钢件等。相关费用见外购采莲费用估算表。

② 外购燃料及动力：主要为水、电、气消耗。

③ 人员工资及福利：按生产人员30人计算（产能10万计算），工资及福利5万元/人/年

④固定资产折旧：房屋折旧年限按20年、设备折旧年限按10年（残值率为3%）；

34 ⑤维修费：年维修费按折旧费 30-40%计。

⑥管理费用：包括管理人员工资及附加费、人员差旅费、办公费、职工教育及培训费、劳动保险及职工养老保险等费用，按销售收入的2％计取。

⑦销售费用：包括营销网络建设、产品品牌策划、推广、宣传（广告）等费用，按年销售费用的3％计。

⑧摊消费：主要为项目递延资产及无形资产摊消，摊消期限10年，递延资产包括项目前期生产准备费、建设期贷款利息等。

8.1.5财务评价参数

1、基础参数：基准收益率IC=12％；企业盈余公积金提取比例=10%，公益金按5％提取。

2、计算期：10年，其中建设期1年（2018年3月～2019年2月），投产期1年，计算期第2年进入正常生产年份；

8.2财务评价结论

本项目将建设期为1年，即2018年3月到2019年2月，第2年开始正式投产。

本项目的投资利润率24.8%，投资利税率为32.8%；内部收益率税前为21.6%，税后为10.5%；本项目投资回收期在5.9年（即2019年投产后在2024年收回）。详细内容见链接的财务报表。

综上所述，本项目在财务上是可行的（假定条件前提下）。

8.3财务报表

链接EXCELL计算表单：

财务分析.xls

36 九、社会效益分析

本项目的顺利实施，既能够满足我公司目前客户的需求，拓展我公司的市场，促进了行业发展，同时对汽车行业的发展起到了强有力的推动作用。而且能够提高我公司产品质量，增强了企业技术创新能力，推动和促进了汽车行业的发展。

主要表现为一下几个方面：

1、本项目建成后，我公司可实现利税450万元，可新增30个就业岗位，为增加了税金收入，解决了当地人员的就业问题。

2、项目实施后，由于采购了新设备，使用了新型加工技术，促进汽车关键零部件产业发展。厂房的改建、扩建，使用先进节能减排方案，使得生产用电、用水量都大幅降低，项目的实施很好地执行了国家有关节能降耗、发展环保经济的政策。

3、项目的实施还可带动当地制造业、物流、交通、餐饮等相关行业的发展，对地区社会经济的发展有很好的促进作用。

综上所述，本项目的建设对地区经济有积极的促进作用，其社会效益显著。

十、项目实施条件

10.1项目组织机构

实施本项目的企业为XXXX有限公司，公司组织结构是：公司办公室、劳资财务部、党政工团、生产计划部、技术部、品质部、营销

37 配套部。公司实行总经理负责制，共有6名成员组成公司的核心团队，分别是：董事长1名、总经理1名、副总经理4名，。公司核心团队具有较强的研发、销售、管理能力。具体情况如下表所示：

公司办公室

董事长

总经理

副总经理副总经理副总经理副总经理

劳资财务部

党政工团

生产制造图

部

技术

中心

品质

部

营销部

10.2 管理层素质及定员

10.2.1 管理系统

该项目按现代企业的经营管理模式实施组织管理，以适应市经济的要求，建立科学合理的现代化企业管理体系。所有领导人都受过高等教育，学历均在大专以上，管理层整体素质高。

10.2.2 人员培训

为适应本项目运行和发展的需要，企业拟订在全国范围内，面向

38 社会公开招聘具有丰富经验的高级工程技术人员5人，招聘德才兼备的各类人员。新招聘的人员要求具有高中以的文化水平的健康公民，原机器企业下岗职工优先安排，上岗前必须经过技术培训、卫生培训、安全生产培训，对关键岗位、重要工序、特殊岗位的操作人员要重点进行专业技术培训，经考试合格后颁发上岗操作证后，方可上岗操作。

公司严格按照有限公司的要求建立，并根据科技型企业竞争的特点，以激励、运行、制约三大机制为核心，制定相应的企业管理制度，建立标准的质量保障体系。

10.3公司制度建设

10.3.1 人力资源管理

公司一直采用在人才市场公开公平的招聘方式来选择人才。近年来，公司为了提高员工整体素质，招聘了大量具有本科及以上的人才，同时，公司也积极与重庆大学等重庆各高校紧密联系，招聘更适合岗位的德才兼备的高级人才。

公司积极培养后备人才，对于不能胜任工作而辞职或意外离职形成的人员空缺予以及时的补充。同时，定期对在职人员进行岗位培训，在理论上和实际上有所提高，并对在职人员进行定期岗位轮换制，做到人人都有多面技术的才能。

10.3.2 财务管理

在财务制度方面，公司制定了一套科学健全的财务管理制度，严

39 格地规定：所有现金收入、支出、转帐支票的使用，以及财产管理、发票收据管理和会计档案，均在履行会计准则的前提下严格地按照公司的具体规定执行。加强成本管理，堵住财务黑洞，防止财务人员职务过失，从财务管理上为公司创效益。

10.3.3 组织管理

公司通过了ISO质量管理体系认证，严格按照质量管理体系标准进行生产和管理。按照现代公司制度的要求，建立科学、合理的公司管理体制。优化公司组织结构和管理体系，形成高效的运行机制。推行公司制度化管理，在公司内部建立一套完善的规章制度体系。进行管理创新，创建具有特色的公司管理模式。

公司追求规范的现代公司管理，建立了决策程序、财务监督制度、岗位责任制、劳动用工管理等规章制度，鼓励创新，强调团队精神，不断完善监督与激励机制。

10.3.4 生产管理

公司严格管理生产过程，从原材料的购买到产品的库存和销售，公司都严格管理控制、协调生产中的各个环节，保证产品的顺利安全生产。公司对产品质量方面实行一票否决的制度，各环节的检验人员按各项管理标准履行质量监督权，公司由项目技术负责人抓产品质量工作从而确保公司的产品质量水平。

40 十一、实施进度

11.1实施进度

项目建设时间从2018年3月到2019年2月，历时共计1年，项目分为以下几个阶段实施。

第一阶段：2018年3月-2018年5月

完成项目建设方案和技术论证；制定设备购买方案，联系设备厂家洽谈购买事宜，做好建立生产线前期准备,部分定型设备采购。

第二阶段：2018年6月-2018年11月

购买总成装配线、齿轮箱体加工设备等，以及设备安装调试，根据项目方案，完善生产线以及产品试生产的后续工作。

第三阶段：2018年12月-2019年1月

生产线完整生产测试，生产产品样品调试、测试、试用，包括新

产品开发、试生产、专利申请、市场推广等。

第四阶段：2019年2月

项目资料整理、总结，项目验收，批量生产产品。

11.2建设期管理

为了实现项目预期的质量、投资等目标，公司成立项目管理组织机构，由该组织机构对本项目进行管理。项目组织机构应根据项目总目标制定各分项目标、各阶段目标。要建立适当的职位体系，明确职权范围，对各职位的主要任务应有明确的规定。还应明确与其他部门

41 人员的工作关系，以便于相互协调。

（一）为了更好实现项目预期目标，对项目的质量、进度、投资等进行控制，并且做好总目标的控制，以及项目各分项、分阶段工作的衔接协调和项目的外部协调等。

（二）工程项目从筹划、选择、评估、决策、设计、施工到竣工验收、投入生产或交付使用的整个建设工程中，必须遵循先后工作次序。建设期的各个阶段可以进行合理交叉，但不能任意颠倒次序。应严格执行工程建设有关法规、规定和标准。

（三）组织协调是实现项目目标必不可少的方法和手段。在项目实施过程中，公司需要处理和协调众多复杂的业务组织关系，主要内容包括：

1、外部环境协调，包括：与政府管理部门之间的协调，资源供应方面的协调，生产要素的协调，项目周边环境方面的协调等。

2、与参建单位之间的协调。

3、公司内部各部门、各层次之间的协调。

（四）为了保证项目目标的实现，在项目实施中应采用动态控制的方法，阶段性地检查实际值与目标值的差异，采取措施纠正偏差，制定新的计划目标值使项目的实施结果逐步向最终目标逼近。项目目标控制就是在项目前期筹划、施工、调试交付等各个阶段采用规划、组织、协调等手段，从组织、技术、经济、合同等方面采取措施，确保项目总目标的顺利实现。

（五）要保证建设项目的投资效益，必须对项目风险进行科学管

42 理，其目的是通过风险分析减少项目的不确定性，以便决策更加科学，以及在项目实施阶段保证目标控制的顺利进行，更好地实现项目质量、进度和投资目标。

（六）在建设中应强化环保意识，切实有效地把环境保护和杜绝损害自然环境、破坏生态平衡、污染空气和水质等现象的发生，作为项目管理的重要任务之一。在项目实施阶段，做到主体工程与环保措施工程同步设计、同步施工、同步投入运行。始终把落实环保措施、克服建设公害作为重要内容予以密切注视。

十二、风险分析

本项目实施出现的风险是一种不确定的事件或条件，一旦发生，会至少一个项目目标造成影响，如项目的范围、进度、成本或质量。该项目不仅是技术问题，不仅存在一定的技术风险，通过市场竞争的参与还存在一定的市场风险以及企业内部的管理风险。

12.1市场风险分析

激烈的市场竞争环境以及因此引起的某些企业的不正当竞争是该项目的宏观风险来源，同时，消费的理念变动、消费导向亦是其潜在的风险。政府对项目的市场法律指引，规范的市场化运行效果也应考虑其中。

同时，该项目为新领域，我司没有长期合作未定的用户，市场风险较大。因此在立项并正式投资之前，必须有长期稳固的市场，否则

43 不建议进行正式的投资。

12.2技术风险分析

由于市场激烈竞争刺激行业的高速发展，产品的的研发换代必须与时俱进，否则终将惨遭淘汰，且类似产品的模仿在技术竞争中多方角逐，因此研发中遇到的项目技术技术瓶颈是不可忽视的技术风险。此外，技术人才的缺乏及其流失是其潜在风险。

（1）技术研发风险分析