601857中国石油2022年经营风险报告

2023年12月1日发(作者：bj20网友真实口碑)中国石油2022年经营风险报告

一、经营风险分析 1、经营风险
中国石油2022年盈亏平衡点的营业收入为103,263,729.2万元，表示 当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业 会亏损。营业安全水平为68.12%，表示企业当期经营业务收入下降只要不 超过220,652,970.8万元，企业仍然会有盈利。从营业安全水平来看，企业 承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
2、财务风险
从资本结构和资金成本来看，中国石油2022年的带息负债为 34,704,400万元，实际借款利率水平为6.04%，企业的财务风险系数为 1.11。

项目名称 盈亏平衡点的营业收入 营业安全率 经营风险系数 财务风险系数

经营风险指标表

2020年

2021年

151,924,291.01

115,791,530.68

0.21 2.58

0.56 1.7

0.9

1.12

2022年 103,263,729.2 0.68 1.51 1.11

二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业投资活动所需的资金没有足够的长 期资金来源作保证，企业长期性资产投资存在1,039,600万元的资金缺口， 需要占用企业流动资金。

项目名称 营运资本

营运资本增减变化表(万元)

2020年

2021年

2022年

数值

增长率(%)

数值

增长率(%)

数值

增长率(%)

39 -3,732,000

68.55 -1,039,600

72.14

内部资料，妥善保管

第1页 共4页

x0c所有者权益
非流动负债 固定资产 长期投资

-11,865,100
136,688,500 51,609,700 41,598,800 25,069,800

-5.38 140,912,400
-17.71 57,525,100 -40.86 41,883,700 145.39 26,588,400

3.09 153,810,300
11.46 51,138,500 0.68 46,302,700 6.06 26,967,100

9.15
-11.1 10.55
1.42

2、营运资本变化情况 2022年营运资本为负1,039,600万元，与2021年负3,732,000万元相 比，长期性资金缺口有较大程度的缓解，但资金缺口仍然存在。

3、经营协调性及现金支付能力 从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，能够 为企业带来18,531,600万元的流动资金，经营业务是协调的。

项目名称
存货 应收账款 其他应收款 预付账款 其他经营性资产

经营性资产增减变化表(万元)

2020年

2021年

2022年

数值

增长率(%)

数值

增长率(%)

数值

增长率(%)

12,853,900

-29.34 14,384,800

11.91 16,775,100

16.62

5,232,500 1,845,400

-18.48 5,665,900 -9.4 3,830,000

8.28 7,202,800 107.54 4,462,700

27.13 16.52

2,162,600 11,987,300

26.93 1,459,800 64.8 6,389,700

-32.5 1,392,000 -46.7 8,661,600

-4.64 35.56

内部资料，妥善保管

第2页 共4页

x0c合计

34,081,700

-4.33 31,730,200

-6.9 38,494,200

21.32

项目名称
应付账款 其他应付款 预收货款 应付职工薪酬 应付股利 应交税金 其他经营性负债 合计

经营性负债增减变化表(万元)

2020年

2021年

2022年

数值

增长率(%)

数值

增长率(%)

数值

增长

率(%)

22,031,800

-15.3 23,710,200

7.62 28,911,700

21.94

0

-

0

-

0

-

0

-

0

-

0

-

864,900

-14.95 897,500

3.77 938,500

4.57

0

-

0

-

0

-

6,372,400

-5.43 7,677,400

20.48 5,351,400

-30.3

25,206,000

4.97 13,520,800

-46.36 21,824,200

61.41

54,475,100

-5.71 45,805,900

-15.91 57,025,800

24.49

4、营运资金需求的变化
2022年营运资金需求为负18,531,600万元，与2021年负14,075,700 万元相比，经营活动创造的资金大幅度增加。经营活动创造的资金随着营 业收入的增长而继续增加，经营业务健康协调发展。

5、现金支付情况 从企业的现金支付能力来看，企业经营业务的开展，能够为企业创造 18,361,800万元的资金，这部分资金弥补了企业投资活动1,039,600万元

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第3页 共4页

x0c的资金缺口，并有17,322,200万元的现金支付能力。
6、整体协调情况 从两期情况来看，企业的资金状况是协调的，经营活动平均每期能够 为企业带来16,303,650万元的流动资金供企业长期投资活动使用，但要注 意短期流动资金用于长期投资项目可能存在的风险。
（注：报告中使用的分析参数为2021年行业分析参数）

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第4页 共4页

x0c