结业3

2024年1月8日发(作者：日产新楼兰)

1.小高和小孙是大学同学，分别在两家金融机构从事个人理财工作，都获得了AFP资格认证。最近两人都想争取高端客户关先生。为了给关先生留下好印象，小高拿出了其工作期间获得的各项证书，并将小孙的工作业绩奚落了一番。小高的行为违反了《金融理财师职业道德准则》中的（A ）原则。

A.专业胜任 B.专业精神 C.正直诚信 D.保守秘密

2.关于汇率，以下说法正确的是（ C ）。

A．假设目前市场美元况人民币报价为１美元＝6.25人民币,人民币汇率采用的是间接标价法Ｂ．现行国际货币制度下，绝大多数国家实行固定汇率制度

Ｃ．目前多数国家公布汇率时采用间接标价法

Ｄ．假如人民币汇率采用间接标价法，那么人民币对美元升值表现为汇价的上升

３．马先生与妻子感情不和，准备于2010年初协议离婚,目前就财产分割的一些细节问题,找到了理财师小杜.小杜经调查后得知,马先生夫妇结婚5年来一直没有签订夫妻婚姻财产协议,也没有进行财产公证.按照我国《婚姻法》对夫妻个人财产和共同财产的相关规定，下列说法错误的是（ B）。

A．马先生婚前入股的一家ＩＴ公司的股份在离婚后应该归其个人所有，但该股份在婚后取得的收益应该由夫妻二人平分

Ｂ．马先生夫妇婚后利用家庭积蓄按揭购买了一处房产，该房产在马太太名下。离婚姻时市价１２０万元，尚有剩余房贷５０万元。如果马太太选择继续持有该房产，则需向马先生支付３５万元并偿还剩余房贷。

Ｃ．马先生用年终奖给太太购买的价值８万元的钻戒，属于马太太个人财产，离婚后应该归马太太个人所有

Ｄ．马太太的父亲两年前去世，给马太太留下了１０万元的遗产，遗嘱注明归马太太个人所有，则该笔财产在离婚后应该归马太太个人所有

４．刘某2010年2月26日买入面值为100元的某附息债券,票面利率为10%,每年付息两次,到期日为2012年10月10日,假设刘某购买债券支付的总价为110元,其中支付应计利息2元,则债券的到期收益率是( A ).

A．0.06048 Ｂ．0.066158 Ｃ．0.07448 Ｄ．0.076158

5.金融理财师小李和蔡先生正在讨论金融市场和市场上各种投资工具的特点,以下陈述正确的是( C ).

A．某做市商对股票A的当前报价为11.08/11.18,则投资者卖出A股票的价格为11.18元/股

Ｂ．证券交易所有公司制和会员制两种组织形式,目前我国的两家证券交易所和三家商品期货交易所采用的都是会员制;中国金融期货交易所采用公司制

Ｃ．在所有的投资工具中,房地产投资流动性最差、风险也最大

Ｄ．固定收益类证券不存在风险

6.某投资者将8000元投资于一项风险资产和国库券，其中风险资产的预期收益率为10%，标准差为15%，国库券的收益率为5%。那么，为了获得8%的预期收益率，应该投资于风险资产的资金为（ D ）。

A．1600元 Ｂ．3200元 Ｃ．4800元 Ｄ．6400元

7.小王以95元的价格购买了一种面值为100元的债券，10年期，息票率为8%，每年年付息一次，持有3年收到利息后将该债券卖出，已知持有期收益率为8.6%。那么，卖出时债券的到期收益率为（A ）。

A．0.0842 Ｂ．0.0856 Ｃ．0.0886 Ｄ．0.0898

8.王小姐喜欢每年都有稳定分红的股票，最近她看上一只股票，已经该股票今年已发放现金红利为0.8元/股，以后连续5年每年年末都会分红0.9元/股，从第6年开始，每年年末分

红1.0元/股，王小姐要求的必要收益率为12%。则如果购买这只股票，她现在愿意支付的价格为（ B ）。

A．7.97元/股 Ｂ．7.47元/股 Ｃ．7.58元/股 Ｄ．7.86元/股

9.某公司卖出了10份于2010年10月到期的原油看涨期权(每份100桶),执行价格为80美元/桶,期权费为200美元/份.若到期时,原油的市场价格为100美元/桶且该期权被执行,则该公司的利润为( C ).

A．-22,000美元 Ｂ．-18,000美元 Ｃ．22,000美元 Ｄ．18,000美元

10.下列关于基金的说法中,正确的是( B )．(1)小王跟同事讨论基金,他说:\"一般LOF都是指数型基金，比如嘉实沪深３００指数基金、南方中证５００指数基金都是ＬＯＦ。\"（２）小王说：“ＥＴＦ在一级市场申购赎回必须用一揽子股票来交易，而在二级市场直接用现金就可以购买。”（３）小王２月２５日想赎回嘉实策略开放式基金，２月２４日该基金的单位净值为1.145元,则他将以该价格赎回基金(4)如果某基金的投资目标为:本基金通过深入研究并积极投资于全市场各类行业中的新兴高速成长企业,力争为基金份额持有人获得超越业绩比较准的投资回报,则该基金为成长型基金

A．(1)(4) Ｂ．(2)(4) Ｃ．(1)(2)(3) Ｄ．(2)(3)(4)

11. 以下对于企业年金的说法,正确的是( D ).

A．通常以参加基本养老保险为前提

Ｂ．企业年金计划按照缴费和收益关系分为现收现付制、完全积累制

Ｃ．我国合格企业年金计划税收优惠政策是ＥＥＥ

Ｄ．企业年金理事会与投资机构之间的信托关系

１２．梅先生为中国某大学知名教授。２０１０年９月，梅先生参加某电视台节目录制，获得收入５万元，１１月，为某单位进行室内设计获得收入８万元。这两项收入梅先生应缴纳的个人所得税税额合计为（ D ）。

A．4.50万元 Ｂ．3.46万元 Ｃ．2.86万元 Ｄ．2.08万元

13.经税务机关查实,纳税人甲某2009年3月至9月期间实施偷税行为,逃避缴纳税款金额较大,占应缴纳税额的20%.根据《刑法》的相关规定，甲某可能受到的处罚为（ B ）

A．１年有期徒刑并处罚金 Ｂ．５年有期徒刑并处罚金

Ｃ．７年有期徒刑并处罚金 Ｄ．１０年有期徒刑并处罚金

14．对于期望效用理论，下面说法正确的是（ D ）

A．风险厌恶者随着财富的增加效用越来越小 Ｂ．风险中性者随着财富的增加效用不变

Ｃ．风险偏好者随着财富的增加效用越来越大 Ｄ．市场上人们都是风险厌恶者

15.下列说法正确的是( A).(1)投保人是指与保险人订立保险合同,并按照合同约定负有支付保险费义务的人.投保人可以是被保险人(2)被保险人是指其财产或者人身受保险合同保障,享有保险金请求权的人.在人身保险合同中,被保险人只能是自然人,不可以是法人(3)受益人是指人身保险合同中由被保险人或者投保人指定的享有保险金请求权的人.被保险人可以作为死亡保险金的受益人(4)保险人是指与投保人订立保险合同,并按照合同约定承担赔偿或者给付保险金责任的保险公司.保险人和被保险人是保险合同的当事人

A．(1)(4) Ｂ．(1)(2) Ｃ．(2)(3) Ｄ．(2)(4)

16.以成本计价,下列选项中不会导致当期期末净值变动的是( D ).

(1)小林年底刚领到年终奖金10万元就立刻购买了那辆心仪已久的汽车

(2)小杜把当月工资2000元全部作为好友结婚的礼金

(3)小陈用稿酬所得10万元提前偿还了部分房贷 (4 )小徐赎回基金4万元,购买了招商银行股票

A．(1)(2) Ｂ．(1)(3) Ｃ．(2)(3) Ｄ．(2)(4)

17.假设某种理财产品,每年年末分红.第1年分红为1000元,第3年分红为2000元,以后各年的增加率均为3%,并一直持续下去.如果年贴现率为10%,这种理财产品的现值为( A )(答案取最接近值).

A．24,521.84元 Ｂ．26,883.12元 Ｃ．29,480.52元 Ｄ．29,571.43元

18.下列说法中,正确的是( C )。（１）张三在给自己投保５年期定期寿险时，故意向保险公司隐瞒了自己做心脏搭桥手术的事实。１年后保险公司得知此事，则其在知情后的３０天内可以以此为由要求解除保险合同（２）李四在给自己投保１年期重大疾病险时，故意向保险公司隐瞒了自己多年吸烟的事实。合同成立１０天后，保险公司得知此事，但由于疏忽一直未做相应处理，则3个月后，保险公司仍可以以此为由要求解除保险合同（3）某10年期定期寿险合同中规定，投保年龄上限为65周岁。张三今年66周岁，在给自己投保该定期寿险时，不小心将年龄填为60岁。半年后，保险公司发现此事，则其发现后的30天内可以要求张三补足因年龄误报而少缴的保险费（4）某30年期两全寿险合同中规定，投保年龄上限为50周岁。李四今年42周岁，在给自己投保该寿险时，故意将年龄上报为40周年。1年后，保险公司发生此事，则其发现后的30天内有权要求李四补足因年龄误报而少缴的保险费

A．（1）（3） Ｂ．（1）（4） Ｃ．（2）（4） Ｄ．（2）（3）

19.与房产、退休等其它人生规划相比，下列对子女教育金规划描述错误的是（ D ）。

A．子女教育金更具有时间弹性与费用弹性

Ｂ．教育金没有强制储蓄账户，这与退休规划、购房规划有很大不同

Ｃ．子女教育金规划应配合保险计划，父母应根据子女的教育金需求增加自己的投保额

Ｄ．子女的资质无法事先控制，使得教育金总需求更难于估计，从而应从宽规划教育金

20.张先生在银行申请一笔50万元住房按揭“气球贷”，贷款期限5年，和银行约定选择按照30年期本利平均摊还计算每月还款额，银行3-5年（包括5年）的贷款利率为5%，5-30年的贷款利率为7%。若5年后贷款余额可续贷5年，用25年期货款计算，第2个5年后贷款余额仍可选择续贷，用20年期贷款计算，假设可以一直这样续贷下去，且利率和月代额保持不变，则下列说法正确的是（ A ）。

A．如果张先生一直选择续贷，则张先生在第4个5年后的贷款余额为28.6233万元

Ｂ．如果张先生最终续贷了5次,则其还款利息总额为44.7506万元

Ｃ．如果张先生最终续贷了5次,则会比选择30年期普通贷款少还利息23.0755万元

Ｄ．如果张先生在第1年5年后就把贷款全部还清,则会比选择5年期普通贷款少还利息5.4058万元